我國工程保險制度的完善

1、<p>　　我國工程保險制度的完善</p><p>　　摘要：工程保險制度作為防范工程風險的重要手段之一，已經(jīng)成為發(fā)達國家以及國際工程承包市場不可或缺的一項制度。相比而言，我國目前的工程保險制度還很不完善，它不僅不能適應目前建筑市場的發(fā)展狀況，也不能滿足我國加入WTO后與國際接軌的需要。因而，迫切需要完善工程保險制度，為我國建筑業(yè)的健康發(fā)展提供保障。 </p><p>　　關(guān)鍵詞

2、：工程保險；保險人；保險標 </p><p>　　一、工程保險制度的內(nèi)涵 </p><p>　　工程保險是指業(yè)主和承包商為了工程項目的順利實施，向保險人（保險公司）支付保險費，保險人根據(jù)合同約定對在工程建設(shè)中可能產(chǎn)生的財產(chǎn)和人身傷害承擔賠償保證金責任。 </p><p>　　1.工程保險制度是工程風險管理的重要手段之一 </p><p>　　

3、工程保險是風險轉(zhuǎn)移的主要措施，它與工程擔保并列為工程風險管理的兩大重要手段。工程保險的基本職能是經(jīng)濟補償，業(yè)主或承包商可以通過它將一定的工程風險轉(zhuǎn)移給保險人（保險公司），業(yè)主或際包商只需要按期向保險人繳納保險費，就可以在因保險合同約定風險而遭受大量經(jīng)濟損失時得到補償，緩解因意外事件、自然災害或人為風險給企業(yè)造成的經(jīng)濟壓力，從而增強企業(yè)抵御風險的能力。 </p><p>　　2.工程保險制度的內(nèi)容豐富 </p

4、><p>　　建筑工程保險屬于財產(chǎn)保險和人身保險的范疇，它是以工程項目承包合同價格或該預算價格作為保險金額，以重置價值進行賠償，以建設(shè)的主體、工程用料、臨時建筑等作為保險標的，對整個工程建設(shè)期間由于保險責任范圍內(nèi)的危險造成的物質(zhì)損失及列明費用予以賠償?shù)谋ｋU。 </p><p>　　完善的工程保險制度險種多、保險標的和承保范圍廣泛，涉及到建設(shè)工程項目的方方面面。一般來說，工程保險的險種包括以工程

5、項目本身為保險標的的建設(shè)工程一切險、以安裝工程為主體的安裝工程一切險、以從事危險作業(yè)的職業(yè)的生命健康為保險標的的意外傷害險、以第三者的生命健康和財產(chǎn)為保險標的的第三者責任險、以設(shè)計人、咨詢商的設(shè)計、監(jiān)理錯誤或員ZT作疏漏給業(yè)主和承包商造成的損失為保險標的的職業(yè)責任險等。 </p><p>　　3.工程保險具有分段保險、保險費率現(xiàn)開的特點 </p><p>　　從國際慣例來看，工程保險與其它

6、財產(chǎn)保險、人身保險相比具有分段保險、保險費率現(xiàn)開的特點。①分段保險：承包商在工程項目的實施期間，可以一次性全部投保，也可以根據(jù)需要選擇分階段投保。各種險別分段銜接，構(gòu)成了工程建設(shè)的完整過程。保險公司可以根據(jù)工程建設(shè)各個階段具體情況考慮制訂各種工程險別的投保方法，這樣不僅利于分散風險，也便于保險費的分段計算。②保險費率現(xiàn)開：在工程保險中，保險公司的收費基礎(chǔ)、計算程序和辦法一般都是既定的，但其費率并非統(tǒng)一的。保險費率是根據(jù)工程項目所處地區(qū)和

7、環(huán)境特點、工程風險等因素做出分析，并按承保年限，結(jié)合當?shù)乇ｋU條例且參照國際通行做法進行“現(xiàn)開”。因而，承包的工程項目的風險責任越大，保險費率就會相應增高。 </p><p>　　二、我國工程保險制度的現(xiàn)狀 </p><p>　　1.建設(shè)工程市場主體的風險管理意識淡薄 </p><p>　　在計劃經(jīng)濟體制下，我國經(jīng)濟建設(shè)中的各類工程項目都是由國家計劃部門確定概算，財政

8、部門負責安排資金，風險由國家承擔，項目本身不需要考慮風險，因而企業(yè)沒有動力進行風險管理。雖然建筑領(lǐng)域在一定程度上進行了體制改革，但因長期受計劃經(jīng)濟體制的束縛，很多業(yè)主和承包商仍然不能成為合格的市場主體。有的業(yè)主和承包商不具備法人資格，受各自主管部門的干預，缺乏自主權(quán)，缺乏相應的民事責任能力；有的業(yè)主同時享有對承包商進行干預的權(quán)利，破壞了承包商與業(yè)主之間本應有的平等交易關(guān)系。這些狀況在不同程度上導致了利益機制不能正常發(fā)揮作用，從而使業(yè)主和

9、承包商缺乏風險管理的意識。 </p><p>　　2.我國的工程保險費率高、險種少 </p><p>　　與發(fā)達國家相比，我國的工程保險費率相對較高，但保險公司的盈利并未因此而增長，保險人運用資金不合理，投資利益不佳是導致這種現(xiàn)象的主要原因。以美國為例，美國的保險公司建設(shè)工程保險書面保費收入的72.5%用于賠償，23.7%用于銷售和管理費用，2.7%繳納各種稅金，而盈利只有1.1%。這即是

10、保險業(yè)激烈競爭所致，又是保險公司主要靠通過聚集和利用資金從提高資本回報率來創(chuàng)造利潤。運用資金能力強、投資效益好的保險人可能會提供相對較低的保險費率。險種少是我國工程保險的另一個缺陷，目前我國的工程保險險種主要限于建筑工程一切險、安裝工程一切除和職工人身意外傷害保險，也有一些保險公司推出了第三者責任險和施工機械設(shè)備險，但這些險種的設(shè)計并不合理；而對于其他容易造成損失的風險（例如設(shè)計人、咨詢商的設(shè)計、監(jiān)理錯誤或員ZT作疏漏給業(yè)主和承包商造成

11、損失）并未納入工程保險的范圍內(nèi)。在國際工程保險中，不僅包括建設(shè)工程一切險、安裝工程一切險、意外傷害險，還包括第三者責任險、職業(yè)責任險。發(fā)達國家的險種更為豐富，在美國，涉及到工程項目的保險種類有承建商險、安裝工程險、工人賠償險、承包商設(shè)備險、機動車輛保險、一般責任險、職業(yè)責任</p><p>　　3.T程保險市場尚未形成，建筑業(yè)管理體制存在諸多問題，缺乏相應的工程保險中介機構(gòu) </p><p&g

12、t;　　其一、我國目前的建筑業(yè)管理體制存在的主要問題有：一主面，政府和行業(yè)協(xié)會在建設(shè)市場中的職能不清。政府過多地對業(yè)主和承包商進行行政干預，忽視了有關(guān)建設(shè)安全生產(chǎn)、工程傷害保險的配套法規(guī)和執(zhí)法監(jiān)督：行業(yè)協(xié)會在風險管理技術(shù)的研究開發(fā)、提供風險管理咨詢、風險管理技術(shù)培訓和建立風險管理信息中心等方面基本處于空白狀態(tài)，沒有發(fā)揮應有的作用。另一方面，條塊分割和多頭管理現(xiàn)象嚴重，造成部門和地方封閉、壟斷，制約著建筑業(yè)資源在部門、地區(qū)、企業(yè)之間的優(yōu)化

13、配置。 </p><p>　　其二，缺乏完善的工程保險中介服務咨詢機構(gòu)。工程保險是一項專業(yè)性和技術(shù)性很強的工作，需要大量的數(shù)據(jù)和豐富的經(jīng)驗，在客觀上要求有專門提供工程保險中介咨詢服務機構(gòu)的存在。工程保險中介機構(gòu)主要有保險代理人、保險經(jīng)紀人（工程保險咨詢公司）。保險代理人是保險公司的代理機構(gòu)，他不但為保險公司推銷保險產(chǎn)品，也要維護保險公司的利益。保險經(jīng)紀人是基于投保人的利益為投保人和保險人訂立保險合同，提供中介服務

14、、并依法收取傭金的單位。由于工程保險的風險評估識別、保險合同洽談、索賠等需要耗費投保人大量的人力物力。所以，工程保險經(jīng)紀人在推動工程保險制度的發(fā)展過程中具有尤為重要的作用。我國的工程保險中介服務咨詢機構(gòu)（尤其是工程保險經(jīng)紀人）還很不完善，沒有發(fā)揮推動工程保險制度發(fā)展的“催化劑”的作用，是我國工程保險市場不完善的原因之一。 　　4.規(guī)范工程保險制度的相關(guān)法律法規(guī)缺位 </p><p>　　目前，只有從事危險作業(yè)人

15、員人身意外傷害保險被1997年11月3日的《建筑法》列為法定保險，其他的工程保險險種在相關(guān)法律法規(guī)中并未作了強制性的規(guī)定，只能靠市場自身調(diào)節(jié)。我國重新修訂的《建設(shè)工程施工合同示范文本》也對工程一切險、第三者責任險、人身傷亡險和施工機械設(shè)備險設(shè)置了相應的條款，但在實際中一直未能得到推廣和普及。其原因除了市場主體風險管理意識淡薄、工程保險費率高、險種少等外，相關(guān)法律法規(guī)缺位也是一個重要的原因。目前，我國的建筑市場處于嚴重的供求不平衡狀態(tài)，投

16、標企業(yè)在建設(shè)工程招投標過程中爭相壓價，對于法律未強制規(guī)定的、卻相對需要增加成本而減少中標機會的工程保險當然不予考慮（除非迫不得已，例如貸款銀行將項目的工程保險作為貸款的先決條件等）。在這個情況下，通過法律強制實施必要的工程保險顯得更為重要。 </p><p>　　三、完善工程保險制度的構(gòu)想 </p><p>　　隨著建筑市場的日臻完善，投資主體、資金來源、投資方式都呈現(xiàn)出多元化、多層次的發(fā)

17、展趨勢，投資主體由政府投入為主轉(zhuǎn)變?yōu)閲?、集體、個人、外商等多元化投入：投資來源由靠政府財政撥款為主轉(zhuǎn)變?yōu)橥顿Y單位自籌、銀行貸款、財政撥款和利用外資等多渠道：投資方式由政府獨家投資轉(zhuǎn)變?yōu)槁?lián)合投資、中外合資、合作建設(shè)等多種形式并存。在這種情況下，一旦發(fā)生損失，業(yè)主和承包商將成為直接的受害者，因而多元化的投資者將不得不進行工程保險以緩解風險給他們造成的經(jīng)濟壓力。此外，建立工程保險制度也是我國加入WTO的必然選擇。按照我國建筑領(lǐng)域加入WTO后

18、的對外承諾，加入WTO后將逐步開放包括建筑勘查、設(shè)計、咨詢、施工以及材料設(shè)備供應等市場，加入WTO三年內(nèi)開始允許外商成立獨資企業(yè)。建筑市場的對外開發(fā)已成為必然趨勢，大批資金雄厚、技術(shù)先進、管理科學的國外競爭對手將與國內(nèi)建筑企業(yè)展開更為激烈的競爭。而目前我國的建筑企業(yè)對于風險的抵御能力較弱，缺乏國際競爭力。如果這種狀況持續(xù)下去，我國的建筑企業(yè)不僅不能參與國際競爭，而且還將失去國內(nèi)市場。由此看來，我國的工程保險制度迫切需要得到完善。 <

19、;/p><p>　　1.加強工程保險制度的立法 </p><p>　　發(fā)達國家的經(jīng)驗表明，工程保險在發(fā)展的初期均由政府強制推廣，而加強立法是政府強制推廣的重要手段。要完善工程保險制度，首先應當將它寫入建筑基本法律或法規(guī)中，確立其法律地位。目前我國法律、法規(guī)中與工程保險制度相關(guān)的條款僅有《建筑法》第四十八條有相關(guān)規(guī)定：“建筑施工企業(yè)必須為從事危險作業(yè)的職工辦理意外傷害保險，支付保險費?！币蚨?/p>

20、善工程保險制度，就迫切需要加強立法，不僅要將工程保險以強制性條款的形式寫入建筑法律、法規(guī)以及招投標法律文件中，還要加強配套措施的立法，為工程保險制度的實施提供保障，通過立法賦予建設(shè)行政機關(guān)對招標文件和建設(shè)工程合同進行審查和管理的職能，將工程保險條款作為實質(zhì)性條款或必備條款予以審查，對欠缺該條款的招標文件和建設(shè)工程合同不予通過。另外，還應當改革金融制度，用法律形式明確將工程保險制度作為銀行或其他金融機構(gòu)貸款的實質(zhì)性或必備條件。 </

21、p><p>　　2.將工程保險的相關(guān)條款納入《建設(shè)工程施工合同》的通用條款中 </p><p>　　《建設(shè)工程施工合同示范文本》是為了避免各類建設(shè)工程承包合同的編制者遺漏某些方面的重要條款，或條款約定責任不夠公平合理而頒發(fā)的建設(shè)工程合同范本。通用條款的約定不區(qū)分具體工程的行業(yè)、地域、規(guī)模等特點，只要屬于建設(shè)工程均可適用，它是在廣泛總結(jié)國內(nèi)工程實施的成功經(jīng)驗和失敗教訓基礎(chǔ)上，借鑒國際慣例的相關(guān)規(guī)

22、定編制而成。該文本中的條款雖然屬于推薦使用，但由于在實踐中運用普遍，其影響十分廣泛。新修訂的《建設(shè)工程施工合同示范文本》也對工程一切險、第三者責任險、人身傷亡險和施工機械設(shè)備險設(shè)置了相應的條款，但受我國工程保險業(yè)實際情況的限制，內(nèi)容略顯簡單。 </p><p><b>　　3.轉(zhuǎn)換政府職能 </b></p><p>　　政府應將投資管理和建筑業(yè)管理分開，建立投資風險約

23、束機制，依靠工程咨詢機構(gòu)和行業(yè)協(xié)會的運作實現(xiàn)對建筑活動的直接監(jiān)督管理；按照政企分開的原則，切實規(guī)范政府行為。政府應當?shù)黧w意識、切實有效地消除建筑市場的部門壟斷、地方保護和行政干預。為建筑業(yè)統(tǒng)一市場的形成提供前提條件。 </p><p>　　4.完善工程保險險種，優(yōu)化費率 </p><p>　　針對我國工程保險險種少的缺點，我國應當借鑒國際工程保險制度的成功經(jīng)驗，在工程保險試點的基礎(chǔ)上，

24、逐步豐富和充實保險險種，以適應參與國際建筑市場競爭的需要。據(jù)悉國家正在考慮逐步開設(shè)勘查設(shè)計、工程監(jiān)理、工程咨詢機構(gòu)的職業(yè)責任險和工程質(zhì)量保修保險。在費率方面，國家通過政策鼓勵和引導保險公司合理運用資金，創(chuàng)造最佳效益，為合理降低工程保險費率創(chuàng)造空間。 </p><p>　　5.改革我國工程造價和企業(yè)財務制度 </p><p>　　改革我國工程造價和企業(yè)財務制度，將工程保險費用的部分計算在內(nèi)。

25、目前，由于我國投融資活動的市場化、社會化程度已顯著提高，投資主體、資金來源都已經(jīng)呈現(xiàn)出多元化、多層次的特點，投資主體的風險意識也將相應增強。在以前政府是投資主體的情況下，工程概算中不含工程保險費，而且其經(jīng)過審批，資金用途十分明確，因而工程保險費的來源是一個令人困擾的問題。只有改革我國工程造價和企業(yè)財務制度，在概預算中或工程量清單計價中加入工程保險的費用，才能為工程保險制度的實施提供良好的前提條件。 </p><p&g

26、t;　　6.健全行業(yè)協(xié)會職能 </p><p>　　應加快行業(yè)協(xié)會與政府職能的剝離，完善行業(yè)協(xié)會協(xié)調(diào)職能。在美國，行業(yè)協(xié)會在建設(shè)工程風險領(lǐng)域發(fā)揮著十分重要的服務作用，它們從事風險管理技術(shù)的研究和開發(fā)；集中科研、技術(shù)、經(jīng)驗和數(shù)據(jù)優(yōu)勢，向會員或會員企業(yè)提供咨詢或數(shù)據(jù)服務：建立風險管理信息中心、交換風險管理信息。而我國的相關(guān)行業(yè)協(xié)會目前在協(xié)調(diào)管理方面還處于空白狀態(tài)。 </p><p>　　7.推

27、動工程保險中介咨詢機構(gòu)的發(fā)展 </p><p>　　要大力發(fā)展工程保險中介咨詢機構(gòu)，尤其要發(fā)揮保險經(jīng)紀人的重要作用。近年來，盡管一些保險公司已經(jīng)開展工程保險業(yè)務，但很少被業(yè)主或承包商所接受。究其原因，除保險公司的服務水平、工作效率尚待提高外，還缺乏真正發(fā)揮作用的工程保險代理人、經(jīng)紀人以及工程風險管理咨詢公司。一方面，正是由于缺乏對工程保險的咨詢和普及服務，相當多的業(yè)主和承包商都認為投保得不償失，抱著僥幸的心理，沒