加強操作風險管理促進對公信貸業(yè)務穩(wěn)健發(fā)展

1、<p>　　加強操作風險管理促進對公信貸業(yè)務穩(wěn)健發(fā)展</p><p>　　【摘 要】 本文歸納總結了對公信貸業(yè)務操作風險的八個主要表現(xiàn)方面，并分析了原因，提出了改進對公信貸業(yè)務操作風險管理的措施：推進流程銀行建設；加強風險文化建設，提高風險防范意識和依法合規(guī)經(jīng)營意識；完善考核激勵機制；加強對公條線人員隊伍建設管理。 </p><p><b>　　【關鍵詞】 </b

2、></p><p>　　對公信貸； 操作風險；管理 </p><p>　　操作風險是造成信貸損失的一個重要原因。據(jù)巴塞爾銀行業(yè)委員會估計，在銀行業(yè)所有風險中，操作風險所造成的損失已經(jīng)僅次于信用風險。因此加強和改進對公信貸業(yè)務操作風險管理有著重要現(xiàn)實意義，也是當前基層機構信貸管理的一項重要內(nèi)容。 </p><p>　　一、對公信貸業(yè)務操作風險主要表現(xiàn) </

3、p><p>　　參考巴塞爾新資本協(xié)議對操作風險的定義，對公信貸業(yè)務操作風險主要表現(xiàn)在以下幾方面： </p><p>　　1、授信主體資格缺陷而形成的操作風險 </p><p>　　客戶經(jīng)理在受理信貸業(yè)務過程中，由于知識匱乏或責任心不強，未發(fā)現(xiàn)申請人不具備法人資格或未經(jīng)授權、營業(yè)執(zhí)照未年檢、營業(yè)執(zhí)照被吊銷等主體資格缺陷。 </p><p>　　2、

4、擔保缺陷引起的操作風險 </p><p>　　包括保證人不具備擔保資格；抵押、質押資產(chǎn)權屬存在瑕疵，導致無效擔保的發(fā)生，造成第二還款來源懸空，從而威脅信貸資產(chǎn)安全。 </p><p>　　3、重要法律文書缺失形成的操作風險 </p><p>　　如有限公司或股份有限公司未提供董事會或股東會通過的同意借款或提供保證的相關決議，易使商業(yè)銀行在保全訴訟中敗訴。項目貸款中有

5、關立項、規(guī)劃、土地、環(huán)評等批復要件等的缺失也會造成貸款的合規(guī)性風險。 </p><p>　　4、信貸調查評價結果失真形成的操作風險 </p><p>　　一是發(fā)現(xiàn)客戶提供虛假的財務報表和企業(yè)信息時不及時糾正，導致評級授信信息失真等；二是調查不深入細致，或按他人授意進行調查，未揭示貸款用途、貿(mào)易背景等方面存在的問題和風險，造成調查嚴重失實；三是規(guī)避信貸政策限制，行業(yè)認定錯誤，突破評級底線標準

6、，獲取預期信用等級結果和風險限額。這些會使得問題客戶、不具備授信條件的客戶進入審批程序，導致審批人決策失誤。 </p><p>　　5、貸款審批違規(guī)造成的操作風險 </p><p>　　一是越權或變相越權審批，對國家明令禁止的行業(yè)、企業(yè)審批發(fā)放貸款；二是授意或支持經(jīng)營部門撰寫符合審批合規(guī)要求但與客戶實際不符的申報材料；三是暗示或明示審批人通過不符合貸款條件的貸款。 </p>

7、<p>　　6、不規(guī)范簽訂貸款合同產(chǎn)生的操作風險 </p><p>　　借款用途不具體或未按真實用途填寫；借款人法定代表人或授權代理人未簽章或由他人代簽；提前還款違約金比例不填或未按規(guī)定填寫；保證合同與借款合同編號不一致（不含最高額擔保）；合同內(nèi)容填寫錯誤或對要素進行涂改，尤其是諸如利率、金額、期限、借款人、擔保人等主要要素，致使在訴諸法律過程中不能提供有效的資料使銀行權利得不到主張；特別是在轉貸當中不

8、如實填寫“本貸款用于償還XX合同項下借款人所欠貸款人債務”的問題，首先容易導致原保證人失去連帶保證責任，而且如果銀行轉貸后強行扣收陳欠貸款利息，還將喪失扣收部分的貸款本金追索權。 </p><p>　　7、審批條件不落實而形成的操作風險 </p><p>　　經(jīng)營部門擅自變更審批條件或未落實審批條件便辦理各類信貸業(yè)務，也是屢禁不止的操作風險之一。如：房地產(chǎn)開發(fā)貸款四證不全即放款；擔保未落實

9、即先行放款；未按審批部門規(guī)定的保證金比例存足保證金即簽發(fā)銀行承兌匯票；在抵押貸款業(yè)務中抵押物未在有關部門辦理有效登記；授信方案持續(xù)性條件不滿足仍繼續(xù)放款等。 </p><p>　　8、貸后管理不規(guī)范形成的操作風險 </p><p>　　一是檔案管理不規(guī)范，客戶經(jīng)理未按照規(guī)定及時、完整向檔案管理人員移交檔案，若有重要的法律要件遺失，將直接造成對違約客戶喪失權力主張，導致債權損失；二是貸后客戶

10、走訪形式化，未及時收集歸檔證明客戶持續(xù)經(jīng)營的營業(yè)執(zhí)照、貸款卡、納稅登記復印件等資料，信貸檢查報告、信貸日志、客戶走訪記錄不規(guī)范、質量不高，記載簡單、內(nèi)容空泛、甚至多期雷同；三是貸款風險分類不準確，未認真按照貸款分類標準核心定義進行貸款分類，虛估貸款真實形態(tài)；四是對客戶發(fā)生的重大體制改革、主要人事變動、重大股權變更、大額對外投資或擔保以及涉及重大法律訴訟等情況反應不敏感或故意隱瞞，未及時上報重大風險事項報告并采取相應風險防范措施；五是未及

11、時發(fā)送到期、逾期貸款通知書，導致主債權或擔保超過訴訟時效。 </p><p><b>　　二、風險原因分析 </b></p><p>　　操作風險的發(fā)生，是在業(yè)務發(fā)展、經(jīng)營管理體制改革持續(xù)推進及日益復雜的國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟環(huán)境等多種因素相互交織與作用的結果，既有外部經(jīng)營環(huán)境及政策法規(guī)制度的影響，更主要是來自銀行自身管理體制不完善，基本制度執(zhí)行不力，內(nèi)控制度不落實等原因造成

12、的。 </p><p>　　1、合規(guī)管理意識尚不到位 </p><p>　　有的基層行在市場拓展中重營銷輕合規(guī)，將工作重心放在客戶營銷和業(yè)務發(fā)展上，執(zhí)行政策制度不到位，合意就執(zhí)行，不合意就不執(zhí)行，鉆制度空子，打“擦邊球”；有的不敢堅持原則；明知違規(guī)，卻不制止、不抵制、不報告，從而導致違規(guī)操作產(chǎn)生。 </p><p>　　2、信貸制度執(zhí)行不力 </p>

13、<p>　　一是操作制度執(zhí)行不力，有的將上級行的文件層層轉發(fā)，無人抓落實；有的不認真學習，不善于領會文件的精神實質，不知不該為而為之。二是監(jiān)督檢查制度執(zhí)行不力。由于業(yè)務條線把主要精力放在業(yè)務經(jīng)營上，對自律監(jiān)管缺乏主動性和前瞻性，對規(guī)章制度執(zhí)行的檢查走過場，使制度的控制效力和有效性明顯下降。三是處罰制度執(zhí)行不力。由于違規(guī)處罰成本低，負向積分或象征性的扣減績效，非但不能起警示功效，反而可能產(chǎn)生負面作用，導致一些簡單問題屢查屢犯，使

14、部分操作風險得不到根本性解決。 </p><p>　　3、激勵約束機制不完善 </p><p>　　為促進業(yè)務的快速發(fā)展，各級行側重于對業(yè)務發(fā)展的激勵，在制度遵循性和業(yè)務合規(guī)性管理方面沒有給予應有的重視，考核指標設置主要為業(yè)務規(guī)模和增長指標，象征性地涉及質量指標和內(nèi)控指標，操作風險管理說起來重要，忙起來次要，干起來不要，從而造成業(yè)務發(fā)展與內(nèi)控管理的失衡。 　　4、員工隊伍管理不到位 &l

15、t;/p><p>　　在日常工作中重業(yè)務開拓，輕隊伍建設，員工數(shù)量不足，前中后臺人員配比不合理；重員工使用，輕員工管理，有效培訓不足；特別是面對當前較大的考核壓力，對基層員工心理輔導不夠，舒緩壓力方法手段不多，對其思想動態(tài)掌握不夠，加之員工行為排查機制不健全，使部分本來可以超前防范的操作風險不能及時發(fā)現(xiàn)和制止。 </p><p>　　三、對公信貸業(yè)務操作風險管理建議 </p>&

16、lt;p>　　針對對公信貸業(yè)務操作風險管理存在的問題，應從制度流程、管理文化、機制保證、人本管理等方面入手。增強風險意識，提升管控能力，適時重檢制度和流程，強化關鍵環(huán)節(jié)管控。 </p><p>　　1、推進流程銀行建設 </p><p>　　前、中、后臺分離設置，對操作風險實行流程控制。業(yè)務條線按前、中、后臺嚴格分離設置，前臺部門負責業(yè)務營銷和市場拓展，對占用大量時間的諸如合同簽訂、

17、押品管理、放款、催收等具體操作處理實行后臺集中作業(yè)，分解前臺工作負荷。一方面提高了業(yè)務效率，另一方面有利于操作風險控制。加強IT技術在對公信貸業(yè)務操作風險管理中的應用，推動“人防”向“機控”的轉變。善對公條線關鍵風險指標體系（KRI），提高操作風險監(jiān)控水平。業(yè)務部門對風險承擔首要責任，實現(xiàn)對操作風險關鍵風險環(huán)節(jié)和指標進行實時監(jiān)測和動態(tài)管理，變被動管理、事后管理為主動管理和事前預警，準確反映銀行的操作風險管理狀況，為決策層提供決策依據(jù)。

18、</p><p>　　2、加強風險文化建設，提高風險防范意識和依法合規(guī)經(jīng)營意識 </p><p>　　要將穩(wěn)健的風險管理文化作為企業(yè)文化的重要組成部分，加大對員工合規(guī)意識和風險意識的教育，從思想觀念、經(jīng)營理念、全面風險管理、職業(yè)道德、執(zhí)行意識和行為習慣上培育良好的風險文化，形成一種風險管理人人有責的內(nèi)控文化氛圍。要樹立內(nèi)控創(chuàng)造價值理念，正確處理規(guī)范操作與業(yè)務發(fā)展的關系，規(guī)范操作是業(yè)務穩(wěn)健發(fā)

19、展的基礎，是業(yè)務拓展的前提。要堅決摒棄盲目追求速度、規(guī)模和市場占比，盲目追求即期利益的短期行為和慣性思維，牢固樹立合規(guī)經(jīng)營意識。 </p><p>　　3、完善考核激勵機制 </p><p>　　要樹立科學的發(fā)展觀和正確的業(yè)績觀，制定有效的激勵和考核機制，引導分支機構在調整結構和控制風險的基礎上提高經(jīng)營效益，防止重規(guī)模輕效益。要結合經(jīng)濟發(fā)展周期特點合理確定任務指標，加大經(jīng)濟下行期風險及內(nèi)控

20、管理在考核體系中的占比，減少乃至杜絕不符合實際情況的、容易引發(fā)偏離既定發(fā)展戰(zhàn)略或違規(guī)經(jīng)營的激勵機制。此外應完善操作風險管理考評制度，增加操作風險管理指標的考核權重，完善配套的考評與獎懲制度，利用經(jīng)濟與行政獎懲、業(yè)務權限調控、機構等級變化等手段和途徑，強化內(nèi)控基礎管理，提高操作風險管理水平，以促進對公業(yè)務的健康有序發(fā)展。 </p><p>　　4、加強對公條線人員隊伍建設管理 </p><p&g

21、t;　　一是根據(jù)業(yè)務發(fā)展需要，持續(xù)推進從業(yè)人員的結構調整和補充工作，將優(yōu)秀人才吸納到富有挑戰(zhàn)的對公條線上來。二是加大培訓力度，提高員工對制度的執(zhí)行力。培訓和鼓勵員工學習是提高員工知識素養(yǎng)和操作技能的重要途徑，也是提高員工執(zhí)行力的重要舉措。三是扎實開展員工行為排查工作，要及時、深入了解重要崗位人員工作、生活情況，掌握思想和行為變化動態(tài)，對行為失范的員工要及時進行教育疏導和誡勉談話，情節(jié)嚴重的，要嚴肅處理。 </p><