中國(guó)銀行業(yè)無(wú)清償能力風(fēng)險(xiǎn)管理研究.pdf

1、在《巴塞爾協(xié)議》中，操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)并稱(chēng)為銀行的“三大風(fēng)險(xiǎn)”。在現(xiàn)實(shí)中，無(wú)論銀行風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為何種形式，一旦某類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)被無(wú)限放大或各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)綜合交織以至銀行無(wú)法控制，都會(huì)表現(xiàn)為銀行無(wú)力償還到期債務(wù)而破產(chǎn)倒閉，并最終被市場(chǎng)無(wú)情淘汰。無(wú)清償能力風(fēng)險(xiǎn)從全局角度反映了銀行所處的經(jīng)營(yíng)狀態(tài)，通過(guò)對(duì)無(wú)清償能力風(fēng)險(xiǎn)研究，銀行經(jīng)營(yíng)者和監(jiān)管者可以對(duì)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)有一個(gè)清晰認(rèn)識(shí)，并在此基礎(chǔ)上調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略或監(jiān)管策略，從而保持銀行持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展。

2、本文將首先介紹銀行無(wú)清償能力風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的由來(lái)，按時(shí)間順序分別對(duì)國(guó)外、國(guó)內(nèi)的研究現(xiàn)狀進(jìn)行介紹。指出當(dāng)前研究我國(guó)銀行業(yè)無(wú)清償能力風(fēng)險(xiǎn)具有現(xiàn)實(shí)意義。 然后對(duì)我國(guó)銀行業(yè)無(wú)清償能力風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)進(jìn)行測(cè)算。先根據(jù)傳統(tǒng)的銀行無(wú)清償能力風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)公式，使用我國(guó)銀行業(yè)1994年至2004年間的年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行初步測(cè)算；然后，依據(jù)《巴塞爾協(xié)議》的原則，對(duì)原有的計(jì)算公式進(jìn)行改進(jìn)，即使用“加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)”代替原公式中的“資產(chǎn)”、使用更廣泛意義的“資本”代替原公式中

3、的“資本”，并在此基礎(chǔ)上對(duì)我國(guó)銀行業(yè)的無(wú)清償能力風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)進(jìn)行重新測(cè)算。得出我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行和政策性銀行的無(wú)清償能力風(fēng)險(xiǎn)要普遍低于股份制銀行的無(wú)清償能力風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)在對(duì)公式調(diào)整以后，除中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)光大銀行、中信銀行因未滿足審慎經(jīng)營(yíng)的要求而將會(huì)出現(xiàn)無(wú)清償能力風(fēng)險(xiǎn)外，國(guó)有商業(yè)銀行的無(wú)清償能力風(fēng)險(xiǎn)依然普遍低于股份制銀行的無(wú)清償能力風(fēng)險(xiǎn)。在測(cè)算的基礎(chǔ)上，對(duì)我國(guó)銀行未來(lái)發(fā)生無(wú)清償能力風(fēng)險(xiǎn)原因進(jìn)行分析，然后對(duì)我國(guó)銀行業(yè)清償能力風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)進(jìn)行計(jì)算，從