關(guān)于國有控股混合所有制企業(yè)開展員工持股試點的意見

1、1關(guān)于印發(fā)關(guān)于印發(fā)《關(guān)于國有控股混合所有制企業(yè)關(guān)于國有控股混合所有制企業(yè)開展員工持股試點的意見開展員工持股試點的意見》的通知的通知國資發(fā)改革[2016]133號各省、自治區(qū)、直轄市人民政府、國務院各部委、各直屬機構(gòu)：經(jīng)國務院同意，現(xiàn)將《關(guān)于國有控股混合所有制企業(yè)開展員工持股試點的意見》印發(fā)給你們，請結(jié)合實際認真貫徹執(zhí)行。國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會中華人民共和國財政部中國證券監(jiān)督管理委員會2016年8月2日關(guān)于國有控股混合所有制企業(yè)開展

2、員工持股試點的意見關(guān)于國有控股混合所有制企業(yè)開展員工持股試點的意見為全面貫徹黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會精神，落實“四個全面”戰(zhàn)略布局和創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的發(fā)展理念，根據(jù)《中共中央國務院關(guān)于深化國有企業(yè)改革的指導意見》（中發(fā)〔2015〕22號）有關(guān)要求，經(jīng)國務院同意，現(xiàn)就國有控股混合所有制企業(yè)開展員工持股試點提出以下意見。一、試點原則（一）堅持依法合規(guī)，公開透明。（一）堅持依法合規(guī)，公開透明。依法保護各類股東權(quán)益，嚴

3、格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和國有企業(yè)改制、國有產(chǎn)權(quán)管理等有關(guān)規(guī)定，確保規(guī)則公開、程序公開、結(jié)果公開，杜絕暗箱操作，嚴禁利益輸送，防止國有資產(chǎn)流失。不得侵害企業(yè)內(nèi)部非持股員工合法權(quán)益。（二）堅持增量引入，利益綁定。（二）堅持增量引入，利益綁定。主要采取增資擴股、出資新設(shè)方式開展員工持股，并保證國有資本處于控股地位。建立健全激勵約束長效機制符合條件的員工自愿入股，入股員工與企業(yè)共享改革發(fā)展成果，共擔市場競爭風險。（三）堅持以崗定股，動態(tài)調(diào)整。（

4、三）堅持以崗定股，動態(tài)調(diào)整。員工持股要體現(xiàn)愛崗敬業(yè)的導向，與崗位和業(yè)績緊密掛鉤，支持關(guān)鍵技術(shù)崗位、管理崗位和業(yè)務崗位人員持股。建立健全股權(quán)內(nèi)部流轉(zhuǎn)和退出機制，避免持股固化僵化。（四）堅持嚴控范圍，強化監(jiān)督。（四）堅持嚴控范圍，強化監(jiān)督。嚴格試點條件，限制試點數(shù)量，防止“一哄而起”。嚴格審批程序，持續(xù)跟蹤指導，加強評價監(jiān)督，確保試點工作目標明確、操作規(guī)范、過程可控。二、試點企業(yè)條件（一）主業(yè)處于充分競爭行業(yè)和領(lǐng)域的商業(yè)類企業(yè)。（二）股權(quán)結(jié)

5、構(gòu)合理，非公有資本股東所持股份應達到一定比例，公司董事會中有非公有資本股東推薦的董事。（三）公司治理結(jié)構(gòu)健全，建立市場化的勞動人事分配制度和業(yè)績考核評價體系，形成管理人員能上能下、員工能進能出、收入能增能減的市場化機制。3有資本股東的，轉(zhuǎn)讓價格由雙方協(xié)商確定；轉(zhuǎn)讓給國有股東的，轉(zhuǎn)讓價格不得高于上一年度經(jīng)審計的每股凈資產(chǎn)值。國有控股上市公司員工轉(zhuǎn)讓股份按證券監(jiān)管有關(guān)規(guī)定辦理。（四）股權(quán)分紅。（四）股權(quán)分紅。員工持股企業(yè)應處理好股東短期收益

6、與公司中長期發(fā)展的關(guān)系合理確定利潤分配方案和分紅率。企業(yè)及國有股東不得向持股員工承諾年度分紅回報或設(shè)置托底回購條款。持股員工與國有股東和其他股東享有同等權(quán)益，不得優(yōu)先于國有股東和其他股東取得分紅收益。（五）破產(chǎn)重整和清算。（五）破產(chǎn)重整和清算。員工持股企業(yè)破產(chǎn)重整和清算時，持股員工、國有股東和其他股東應以出資額為限，按照出資比例共同承擔責任。五、試點工作實施（一）試點企業(yè)數(shù)量。（一）試點企業(yè)數(shù)量。選擇少量企業(yè)開展試點。各省、自治區(qū)、直轄

7、市及計劃單列市和新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團可分別選擇510戶企業(yè)，國務院國資委可從中央企業(yè)所屬子企業(yè)中選擇10戶企業(yè)，開展首批試點。（二）試點企業(yè)確定。（二）試點企業(yè)確定。開展員工持股試點的地方國有企業(yè)，由省級人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)協(xié)調(diào)有關(guān)部門，在審核申報材料的基礎(chǔ)上確定。開展試點的中央企業(yè)所屬子企業(yè)，由國有股東單位在審核有關(guān)申報材料的基礎(chǔ)上，報履行出資人職責的機構(gòu)確定。（三）員工持股方案制定。（三）員工持股方案制定。企業(yè)開展員工持股試點，

8、應深入分析實施員工持股的必要性和可行性，以適當方式向員工充分提示持股風險，嚴格按照有關(guān)規(guī)定制定員工持股方案并對實施員工持股的風險進行評估，制定應對預案。員工持股方案應對持股員工條件、持股比例、入股價格、出資方式、持股方式、股權(quán)分紅、股權(quán)管理、股權(quán)流轉(zhuǎn)及員工崗位變動調(diào)整股權(quán)等操作細節(jié)作出具體規(guī)定。（四）員工持股方案審批及備案。（四）員工持股方案審批及備案。試點企業(yè)應通過職工代表大會等形式充分聽取本企業(yè)職工對員工持股方案的意見，并由董事會提

9、交股東（大）會進行審議。地方試點企業(yè)的員工持股方案經(jīng)股東（大）會審議通過后，報履行出資人職責的機構(gòu)備案，同時抄報省級人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)；中央試點企業(yè)的員工持股方案經(jīng)股東（大）會審議通過后，報履行出資人職責的機構(gòu)備案。（五）試點企業(yè)信息公開。（五）試點企業(yè)信息公開。試點企業(yè)應將持股員工范圍、持股比例、入股價格、股權(quán)流轉(zhuǎn)、中介機構(gòu)以及審計評估等重要信息在本企業(yè)內(nèi)部充分披露，切實保障員工的知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)。國有控股上市公司執(zhí)行證券監(jiān)管

10、有關(guān)信息披露規(guī)定。（六）規(guī)范關(guān)聯(lián)交易。（六）規(guī)范關(guān)聯(lián)交易。國有企業(yè)不得以任何形式向本企業(yè)集團內(nèi)的員工持股企業(yè)輸送利益。國有企業(yè)購買本企業(yè)集團內(nèi)員工持股企業(yè)的產(chǎn)品和服務，或者向員工持股企業(yè)提供設(shè)備、場地、技術(shù)、勞務、服務等，應采用市場化方式，做到價格公允、交易公平。有關(guān)關(guān)聯(lián)交易應由一級企業(yè)以適當方式定期公開，并列入企業(yè)負責人經(jīng)濟責任審計和財務審計內(nèi)容。六、組織領(lǐng)導實施員工持股試點，事關(guān)國有企業(yè)改革發(fā)展大局，事關(guān)廣大員工切身利益，各地區(qū)、各