13、基金風險隔離制度

1、上海上海xxxxxx有限公司基金風險隔離制度有限公司基金風險隔離制度第一章總則第一條為了加強本公司基金管理的風險控制管理，保護基金份額持有人及相關當事人的合法權益，確保公司及基金的運作符合《證券投資基金法》、《公司法》和其他有關法律、行政法規(guī)的規(guī)定，保障公司運營平穩(wěn)，制定本辦法。第二條本制度是本公司各項基金業(yè)務工作的重要原則和依據。第三條當國家有關法律、法規(guī)與市場狀況發(fā)生變化時，公司應及時調整內部控制大綱的相關內容。第二章本制度訂立的目

2、的、原則和范圍第四條基金隔離制度的總體目標是：（一）保證公司經營運作嚴格遵守國家有關法律、法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自覺形成守法經營、規(guī)范運作的經營思想和經營風格；（二）保證公司各類型基金運作的獨立，保證公司經營管理和基金投資運作符合行業(yè)最佳操守，防止利益輸送，損害投資人利益，防止風險在不同基金之間傳遞；（三）提高經營管理效率和效益，確保經營業(yè)務的穩(wěn)健運行和受托資產的安全完整，實現公司的持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展；（四）確保所使用的和對外公布的財務

3、和其他信息真實、準確、完整；（五）維護公司良好的市場形象和社會形象。第五條基金風險隔離制度的原則：（一）健全性原則：基金隔離工作必須覆蓋公司的所有業(yè)務部門和崗位，并涵蓋到決策、執(zhí)行、監(jiān)督反饋等各項經營業(yè)務流程與環(huán)節(jié)；（二）有效性原則：基金隔離科學、合理、有效，公司全體職員必須竭力維護其有效執(zhí)行，任何職員不得擁有超越制度約束的權力；（三）獨立性原則：公司必須在精簡的基礎上設立能充分滿足公司經營運作需要的機構、部門和崗位，各機構、部門和崗位

4、職能上保持相對獨立性。（三）證券投資部的組織構架分為基金經理、研宄組、交易管理組和風險控制組。公司投資決策委員會由負責證券投資業(yè)務的部門總經理、副總經理、風險控制總監(jiān)、總經理組成，負責對證券投資部所有證券投資項目的操作方案進行審批；研究組負責調研上市公司并做出投資價值分析報告提供給其他各組；交易管理組負責執(zhí)行基金經理下達的交易指令，并提供交易臺帳和項目收益情況表；風險控制組負責監(jiān)控交易過程中的所有風險并及時匯報風險管理委員會。（四）公司

5、所有的證券投資帳戶，由證券投資部辦理、保管，開戶中所有的原始材料必須在證券投資部保存。公司自營證券投資業(yè)務必須與代理客戶證券投資業(yè)務嚴格分開。（五）嚴守商業(yè)機密，禁止無意或故意對外泄露本公司投資結構、投資計劃及盈虧狀況等。（六）公司受托投資管理業(yè)務與自營證券投資業(yè)務之間應當建立嚴格的防火墻制度，從組織結構、帳戶管理、投資運作、信息傳遞等方面保持相互獨立，從而保證客戶資產的完全分離和安全。第九條公司對于基金業(yè)績、風險進行科學的評估。基金風

6、險評估工作的基本要求：（一）每只建立并不斷完善基金的業(yè)績風險評估系統；（二）對每只基金及其基金經理建立科學的評價標準與方法；（三）通過有效的方法確定或構建合理的基金績效評價基準；（四）由獨立的部門和崗位實施評估，確?？冃гu估的獨立性和客觀性。第十條財務部基金風險隔離工作應遵循以下基本要求：（一）建立獨立的基金會計部門與崗位；（二）依據會計法、會計準則等法律、法規(guī)，制定公司的基金會計制度、會計工作流程和會計崗位工作手冊，針對風險控制點建立