集團公司資金管理制度

1、集團公司資金管理制度第一章總則…………………………………………………………………………1第二章職責…………………………………………………………………………1第三章資金預算管理……………………………………………………………………1第四章賬戶管理………………………………………………………………………2第五章現金管理………………………………………………………………3第六章銀行存款管理……………………………………………………………4第七章網銀管

2、理…………………………………………………………………4第八章銀行票據業(yè)務管理……………………………………………………………………5第九章外匯資金管理……………………………………………………………………5第十章內部結算管理…………………………………………………………………6第十一章融資管理………………………………………………………………7第十二章擔保管理…………………………………………………………………7第十三章資金信息管理…………………

3、…………………………………………7第十四章監(jiān)督與考核……………………………………………………………8第十五章附則…………………………………………………………………8集團公司財務部集團公司財務部2資金管理制度第八條集團實行資金收支預算管理制度，所有資金全部納入集團預算管理。第九條資金預算的編制原則：厲行節(jié)約、以收定支、留有余地、保證重點。在資金預算安排上，嚴格區(qū)分資本性支出和經營性支出，優(yōu)先保證業(yè)務開展、重點項目、應納稅款和員工薪酬的資金

4、需要，嚴格控制非業(yè)務性支出，原則上在預算支出總額范圍內不能調劑資金。第十條年度資金預算的編制與審批。集團各成員單位應根據本單位年度資金狀況、業(yè)務開展情況及對外投資等各項收支預算編制年度資金預算，年度資金預算應經集團公司預算委員會審核后，報本單位董事會審批執(zhí)行。第十一條集團各成員單位應將本單位年度資金預算，逐月分解落實，分級負責，積極組織資金的收入，各項支出必須嚴格按照審批的預算執(zhí)行，控制資金支出，保持資金總量滿足企業(yè)經營需要。第十二條集

5、團各成員單位月度資金預算，經成員單位有權審核人審核后，通過資金預算系統(tǒng)每月1日之前向集團公司財務部提交本月資金預算，集團公司財務部對成員單位資金預算進行復核與審批。月度資金收支預算用款依據不足、手續(xù)不完整以及其預算的合法性、合規(guī)性、真實性不足的，集團公司財務部有權要求其重新編制。第十三條根據業(yè)務開展的需要，確需追加預算外的資金，經本單位有權審批人審批后，可通過資金預算系統(tǒng)追加預算，上報集團公司財務部，并說明用途，經集團公司財務部批準后執(zhí)