某集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度大全詳解版

1、某集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度大全詳解版目錄目錄第一章總則第二章財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算體系第三章財(cái)務(wù)計(jì)劃管理第四章資金管理第五章固定資產(chǎn)管理第六章低值易耗品及印刷品管理第七章費(fèi)用開(kāi)支管理第八章財(cái)務(wù)開(kāi)支的控制及審批權(quán)限第九章物資采購(gòu)管理第十章合同管理第十一章關(guān)于處理會(huì)計(jì)核算若干問(wèn)題的規(guī)定第十二章財(cái)務(wù)部單據(jù)流程規(guī)范第十三章財(cái)務(wù)工作交接及其檔案管理第十四章附則相關(guān)補(bǔ)充規(guī)定：關(guān)于明確收款過(guò)程當(dāng)中的幾個(gè)特殊問(wèn)題的通知采購(gòu)部物資采購(gòu)發(fā)票管理的暫行辦法關(guān)于明確物

2、流單據(jù)流程及相關(guān)工作的通知財(cái)務(wù)部單據(jù)流程變動(dòng)通知第一章總則第一章總則第一條：為提高公司及控股成員企業(yè)財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算水平，逐步實(shí)現(xiàn)規(guī)范化、制度化、信息化的科學(xué)管理，達(dá)到對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及收支全過(guò)程實(shí)行有效監(jiān)控，同時(shí)提高財(cái)務(wù)運(yùn)作效率的目的。依據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《中華人民共和國(guó)公司法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》以及其他相關(guān)法規(guī)，結(jié)合公司的特點(diǎn)和管理要求制定本制度。第二條：本制度制定的原則和宗旨是：改制先行、規(guī)范管理、穩(wěn)健高效

3、、量入為出。充分調(diào)動(dòng)全員積極性、創(chuàng)造性，力求最合理、最有效地利用一切資源，用最少的物化勞動(dòng)及活勞動(dòng)，獲取最大的經(jīng)濟(jì)效益及社會(huì)效益。使全體企業(yè)不斷發(fā)展壯大。第三條：本制度是公司及控股成員企業(yè)在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算的總綱，適用于全體企業(yè)。第四條：本制度經(jīng)必要的程序討論通過(guò)后，自年月日起施行，原有相關(guān)制度與本制度不符或有抵觸部分同時(shí)廢止。本制度由董事長(zhǎng)簽署轉(zhuǎn)發(fā)總經(jīng)理執(zhí)行，并授權(quán)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)具體解釋。第二章財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算體制第二章財(cái)

4、務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算體制第五條：公司及控股成員企業(yè)財(cái)務(wù)體制實(shí)行：越級(jí)任免、雙線考核垂直管理、分級(jí)運(yùn)作賬款分管、相互監(jiān)控的財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算機(jī)制。第六條：財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算組織架構(gòu)圖財(cái)務(wù)經(jīng)理(一)改制期間財(cái)務(wù)組織架構(gòu)圖成本會(huì)、應(yīng)收會(huì)計(jì)、應(yīng)付會(huì)計(jì)、出納員、成本會(huì)計(jì)、應(yīng)收會(huì)計(jì)、應(yīng)付會(huì)計(jì)、出納員、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、管理會(huì)計(jì)、出納員、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、文秘員、會(huì)計(jì)主管、會(huì)計(jì)主管、會(huì)計(jì)主管、內(nèi)賬D賬、A賬、B賬、C賬、倉(cāng)庫(kù)(二)各崗位職責(zé)：1、財(cái)務(wù)經(jīng)理(經(jīng)理)崗位職責(zé)

5、：(1)成本核算資料的收集(材料、人工、工時(shí)、費(fèi)用)(2)各部門(mén)相關(guān)報(bào)表的收集與審核(3)固定資產(chǎn)管理與相關(guān)憑證的填制(4)費(fèi)用項(xiàng)目控制與相關(guān)憑證的填制(5)每月成本核算、相關(guān)憑證的填制及成本資料的裝訂(6)編制會(huì)計(jì)報(bào)表(7)跟蹤成本核算相關(guān)環(huán)節(jié)數(shù)據(jù)處理(8)完成其他日常相關(guān)會(huì)計(jì)工作4、材料會(huì)計(jì)崗位職責(zé)(一)崗位名稱(chēng)：材料會(huì)計(jì)(二)直接上級(jí)：財(cái)務(wù)主管(部長(zhǎng))(三)本職工作：應(yīng)付帳款的管理、材料核算(四)直接責(zé)任：1、材料進(jìn)倉(cāng)復(fù)核及發(fā)票的

6、簽收。2、材料收入記賬。3、月結(jié)供應(yīng)商對(duì)賬及結(jié)算。4、月底與倉(cāng)庫(kù)、采購(gòu)的對(duì)結(jié)賬，確保準(zhǔn)確、無(wú)誤、數(shù)據(jù)一致5、確保庫(kù)存信息的準(zhǔn)確、及時(shí)6、采購(gòu)部下來(lái)的供應(yīng)商付款計(jì)劃及時(shí)整理報(bào)送上級(jí)審批7、財(cái)務(wù)主管交待的其他工作。5、應(yīng)收會(huì)計(jì)崗位職責(zé)(一)崗位名稱(chēng)：應(yīng)收會(huì)計(jì)(二)直接上級(jí)：財(cái)務(wù)主管(部長(zhǎng))(三)本職工作：應(yīng)收帳款的追收、業(yè)戶往來(lái)帳核對(duì)、發(fā)貨單裝訂、錄入，空白單保管(四)直接責(zé)任：1、領(lǐng)取出倉(cāng)單交營(yíng)業(yè)中心領(lǐng)用2、收取送貨單，登記入帳3、每天早

7、上9點(diǎn)收昨天的貨物放行條，核對(duì)4、憑發(fā)貨單入銷(xiāo)售帳，(97，用友，手工帳三套)5、對(duì)帳，編制報(bào)表：每月5號(hào)前，編制對(duì)帳單，電腦帳齡分析報(bào)表，銷(xiāo)售月報(bào)表6、單據(jù)保管，整理單據(jù)，裝訂成冊(cè)，歸檔保管7、審核收款單據(jù)，監(jiān)督收款情況。8、協(xié)助追收貨款9、財(cái)務(wù)主管交辦的其他相關(guān)事務(wù)5、出納崗位職責(zé)(一)崗位名稱(chēng)：出納(二)直接上級(jí)：財(cái)務(wù)主管(部長(zhǎng))(三)本職工作：日常收付、銀行結(jié)算、資金調(diào)撥、銀行信貸手續(xù)(四)直接職責(zé)：(1)認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度(