出口業(yè)務財務部與業(yè)務的銜接方法

1、出口業(yè)務財務部與業(yè)務部的銜接方法12編寫：水星凌日編寫：水星凌日QQ376368098一、業(yè)務跟單要多與財務溝通，計算好報關價與進貨價的換匯成本，現(xiàn)稅局規(guī)定換匯成本為56.9；二、業(yè)務跟單做單證時注意了解進貨供應商的所屬地，不能將境內(nèi)貨源地搞錯；三、貨物出口后要盡快將確切報關信息取得并根據(jù)報關內(nèi)容填寫《調(diào)撥單》（如附件）知會財務部，財務部根據(jù)《調(diào)撥單》開具出口發(fā)票申報出口銷售收入。（目前南海國稅退稅股長口頭要求企業(yè)當月出口當月開具出口發(fā)

2、票申報銷售收入，進貨發(fā)票未到賬的，成本以估計處理。）四、業(yè)務跟單收到外匯后，與財務部確定貨款的客戶名稱；五、業(yè)務跟單收到報關單出口退稅聯(lián)和核銷聯(lián)后，做好歸單登記后先將報關單外匯核銷聯(lián)交到財務部；讓財務部先做好外匯核銷工作；六、業(yè)務跟單每周第一個工作日應當將當月上周出口的信息填寫好《出口業(yè)務收入進貨明細表》（如附件）并發(fā)送給財務部，財務部把上周業(yè)務部交來的《調(diào)撥單》與該表格核對好，作賬務處理的另一憑據(jù)；七、業(yè)務跟單在貨物出口報關后，必須第

3、一時間取得以下資料，并整理成冊后交到財務部歸檔（即稅局規(guī)定的備案單證），報關單與供應商發(fā)票所在地址境內(nèi)貨源地不符時必須提交才能申報退稅；且稅局定期抽查，抽查到資料不齊的，責令補齊，如無法補齊的，相對應的出口貨物的退稅不能申報且需要轉(zhuǎn)內(nèi)銷處理：1、出口合同原件（中英文格式，外幣）；2、與供應商簽訂的合同原件（純中文格式，人民幣）；3、裝箱單；4、裝貨單（載貨單等有海關單和商檢章那份報關資料）；5、提單（即大船提單，全英文那份），取得大船提

4、單時注意看看與報關單上的柜號和重量、貨物名稱是否一致。八、支付費用時要注意的問題：1、業(yè)務跟單在與費用方（如貨代，拖車隊，代理報關行）聯(lián)系時，要注意對方費用發(fā)票的名稱，我們所需要支付的費用是拖車費、代理報關單、其他雜費的，就必須要求對方在開具發(fā)票時，就是這種費用名稱，不能接受費用名稱為“運費、海運費、運雜費”等字眼；2、如對方一定要開具“運費”二字的，需要對方在發(fā)票的備注上注明（也可以提供一份A4紙格表的清單，并蓋該公司的財務章確認）此

5、費用是從哪里運到哪里；3、如果出口貨物的報關價是FOB價時，有關的費用不能有“海運費”出現(xiàn)；4、如果出口貨物的報關價是非FOB價時，銷售收入按報關單金額計算，有關的費用在取得相關出口業(yè)務財務部與業(yè)務部的銜接方法22編寫：水星凌日編寫：水星凌日QQ376368098發(fā)票時沖銷售收入；5、如供應商是非佛山大市的，要注意貨物到碼頭的運輸方式，尤其是外省票的，盡量與供應商取得相關的運輸發(fā)票復印件，為申報出口退稅后稅局復函用；九、與供應商結(jié)算時要

6、注意的問題：1、業(yè)務跟單在貨物出口80天內(nèi)，業(yè)務跟單必須要與供應商對好賬（收匯并核算好對賬單），并取得相關的增值稅專用發(fā)票，在取得增值稅專用發(fā)票時，必須與報關單的內(nèi)容核對清楚產(chǎn)品名稱、規(guī)格、數(shù)量及開票金額是否與對賬單一致，如有不符，盡快與供應商協(xié)商退票重開；2、業(yè)務跟單取得增值專用發(fā)票后，核對一下?lián)Q匯成本是否合理；3、業(yè)務跟單將核對無誤的增值稅發(fā)票與報關單出口退稅聯(lián)一起交到財務部；4、如收到增值稅發(fā)票時間早于報關單出口退稅聯(lián)的，先通過與