證券從業(yè)資格考試金融基礎知識數(shù)字總結(jié)(全)

1、金額篇一、金融市場體系1.發(fā)行人首次公開發(fā)行股票后申請其股票主板上市，應當符合的條件：公司股本總額不少于人民幣五千萬元；公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的25%以上；公司股本總額超過人民幣四億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上。2.債券型上市公司必須符合的條件：公司債券的實際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元；股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬元，有限責任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬元。3.發(fā)行人首次公開發(fā)行股票后申請其股票創(chuàng)

2、業(yè)板上市，應當符合的條件：公司股本總額不少于人民幣三千萬元；公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的25%以上；公司股本總額超過人民幣四億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上。二、證券市場主體1.證券資產(chǎn)管理業(yè)務：證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務，公司凈資本不低于2億元，且各項風險控制指標符合有關監(jiān)管規(guī)定，設立規(guī)定性集合資產(chǎn)管理計劃的凈資本限額為3億元，設立非限定性集合資產(chǎn)管理計劃的凈資本限額為5億元。2.證券公司設立限定性集合資產(chǎn)管理計劃的，接受單個

3、客戶的資金數(shù)額不得低于人民幣5萬元；設立非限定性集合資產(chǎn)管理計劃的，接受單個客戶的資金數(shù)額不得低于人民幣10萬元。3.會計師事務所申請證券資格的條件：凈資產(chǎn)不少于500萬元；會計師事務所職業(yè)保險的累計賠償限額與累計職業(yè)風險基金之和不少于8000萬元；上一年度業(yè)務收入不少于8000萬元，其中審計業(yè)務收入不少于6000萬元。4.申請證券、期貨投資咨詢機構(gòu)具備的條件：有100萬元人民幣以上的注冊資本。5.申請證券評級業(yè)務許可的條件：具有中國法

4、人資格，實收資本與凈資本資產(chǎn)均不少于人民幣2000萬元。6資產(chǎn)評估機構(gòu)申請條件：凈資產(chǎn)不少于200萬元；最近3年評估業(yè)務收入合計不少于2000萬元，且每年不少于500萬元。7.證券金融公司的組織形式為股份有限公司，注冊資本不少于人民幣60億元，注冊資本應當為實收資本，其股東應當用貨幣出資。8.證券登記結(jié)算公司的設立條件：自有資金不少于人民幣2億元。9.向不特定對象發(fā)行的證券票面總值超過人民幣5000萬元的，應當由承銷團承銷。承銷團由主承

5、銷商和參與承銷的證券公司組成。三、股票首次公開發(fā)行股票并上市的發(fā)行人的財務指標應滿足的要求：最近三個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣3000萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益后較低者為計算依據(jù)；最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流凈額累計超過人民幣5000萬元或者近3個會計年度營業(yè)收入累計超過人民幣3億元；發(fā)行前股本、總額不少于人民幣3000萬元。四、債券1.中小非金融企業(yè)集合票據(jù)發(fā)行規(guī)模要求：任一企業(yè)集合票據(jù)待償還余額不得超過該企業(yè)

6、凈資產(chǎn)的40%，任一企業(yè)集合票據(jù)募集資金額不超過2億元人民幣，單只集合票據(jù)注冊金額不超過10億元人民幣。2.證券公司債券的條款設計：公開發(fā)行的債券每份面值為100元；定向發(fā)行的債券應當采用記賬方式向合格投資者發(fā)行，每份面值為50萬元，每一合格投資者認購的債券不得低于面值100萬元。五、證券投資基金與衍生工具1.公開募集基金管理人的條件：注冊資本不低于1億元，且必須為實繳貨幣資本。2.可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行條件：發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券的

7、上市公司，股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬元，有限責任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬元；發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近1期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元。3.信托投資公司擔任特定目的的信托受托機構(gòu)應當具備的條件：注冊資本不低于5億元人民幣，并且最近3年年末的凈資產(chǎn)不低于5億元人民幣。比例篇一、金融市場體系1.股票型上市公司必須符合的條件：公開發(fā)行的股份占公司股份總數(shù)的25%以上；股本總額超過4億元的，

8、向社會公開發(fā)行的比例10%以上。2.股份有限公司采取發(fā)起設立方式設立的，全體發(fā)起人的首次出資額不得低于注冊資本的20%。二、證券市場主體1.單個境外投資者通過合格境外機構(gòu)投資者持有一家上市公司股票的，持股比例不得超過該公司股份總額的10%。2.所有境外投資者對單個上市公司A股的持股比例總和，不超過該上市公司股份總額的30%。3.投資于權益類證券以及股票型證券投資基金的資產(chǎn)，不得超過該計劃資產(chǎn)凈值的20%。4.會計師事務所申請證券資格、資

9、產(chǎn)評估機構(gòu)申請的條件：至少有25名以上的合伙人，且50%以上合伙人最近在本會計師事務所連續(xù)執(zhí)業(yè)3年以上5.證券金融公司開展轉(zhuǎn)融通業(yè)務，應當向證券公司收取一定比例的保證金，保證金可以證券充抵，但貨幣資金占應收取保證金的比例不得低于15%。6.證券金融公司應當遵守以下風險控制指標的規(guī)定：①凈資本與各項風險資本準備之和的比例不得低于100%。②對單一證券公司轉(zhuǎn)融通的余額，不得超過證券金融公司凈資本的50%。③融出的每種證券余額不得超過該證券上

10、市可流通市值的10%。6.證券公司申請融資融券業(yè)務資格，應當具備的條件：具有證券經(jīng)濟業(yè)務資格；公司最近2年內(nèi)不存在因涉嫌違法違規(guī)正被證監(jiān)會立案調(diào)查或者正處于整改期間的情形；財務狀況良好，最近2年各項風險控制指標持續(xù)符合規(guī)定，注冊資本和凈資本符合增加融資融券業(yè)務后的規(guī)定；信息系統(tǒng)安全穩(wěn)定運行，最近1年未發(fā)生因公司管理問題導致的重大事件。7.IB業(yè)務的資格條件：申請日前6個月各項風險控制指標符合規(guī)定標準。8.直投子公司非全資下屬機構(gòu)、直投基

11、金負債期限不得超過12個月，負債余額不得超過注冊資本或?qū)嵗U出資總額的30%。9.投資咨詢機構(gòu)、財務顧問機構(gòu)、資信評級機構(gòu)從事證券服務業(yè)務人員必須具備證券專業(yè)知識和從事證券業(yè)務或者證券服務業(yè)務2年以上的經(jīng)驗。10.會計師事務所申請證券資格應具備的條件：依法成立5年以上；注冊會計師不少于200人，近5年持有注冊會計師證書且連續(xù)執(zhí)業(yè)的不少于120人；至少有25名以上的合伙人，且半數(shù)以上合伙人最近在本會計師事務所連續(xù)執(zhí)業(yè)3年以上。11.注冊會計

12、師申請證券許可證的條件：取得注冊會計師證書1年以上；執(zhí)業(yè)質(zhì)量和執(zhí)業(yè)道德良好，在以往3年執(zhí)業(yè)活動中沒有違法違規(guī)行為。12.申請證券評級業(yè)務許可的條件：最近5年未受到刑事處罰，最近3年未因違法經(jīng)營受到刑事處罰；最近3年在稅務、工商、金融等行政管理機關以及自律組織。商業(yè)銀行等機構(gòu)無不良記錄。13.證券金融公司向證券公司轉(zhuǎn)融通的期限不能超過6個月。14.證券金融公司應當妥善保存履行規(guī)定職責所形成的各類文件、資料，保存期限不少于20年。15.證券

13、協(xié)會會員大會每4年至少召開一次，理事會認為有必要或13以上會員聯(lián)名提議時，可召開臨時會員大會。三、股票1.除權除息日，通常為股權登記日之后的一個工作日，本日之后（含本日）買入的股票不再享有本期股利2.股權分置改革：改革后公司原非流通股股份的出售應當遵守規(guī)定是自改革方案實施之日起，在12個月內(nèi)不得上市交易或轉(zhuǎn)讓；持有上市公司股份總數(shù)5%以上的原非流通股股東在上述規(guī)定滿期后，通過證券交易出售原非流通股股份，出售數(shù)量占股份總數(shù)的比例在12個月

14、內(nèi)不得超過5%，在24個月內(nèi)不得超過10%。3.股票承銷期不能少于10日，不能超過90日。4.送股及轉(zhuǎn)增股本產(chǎn)生的新增可上市流通股份在股權登記日后第二個交易日上市流通。5.首次公開發(fā)行股票的發(fā)行公司，持續(xù)營業(yè)時間應當在3年以上，最近3年內(nèi)主營業(yè)務、高級管理人員、實際控制人沒有重大變化；最近3個會計年度凈利潤均為正數(shù)且超過人民幣3000萬元，最近3年會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計超過人民幣5000萬元，或者最近三個會計年度營業(yè)收入

15、累計超過人民幣3億元；最近一期期末無形資產(chǎn)占凈資產(chǎn)的比例不超過20%，最近1期期末不存在未彌補虧損。6.上司公司非公開發(fā)行股票應符合的條件：發(fā)行價格不低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的90%；本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；控股股東。實際控制人及其控制的企業(yè)認購的股份，36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。7.上市公司發(fā)行新股的條件：上市公司最近36個月內(nèi)財務會計文件無虛假記載，不存在重大違法行為。8.向不特定對象公開募集股份

16、（增發(fā)）條件：最近3個會計年度加權平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%；發(fā)行價格不應低于公告招股意向書前20個交易日公司股票均價前一交易日的均價。9.首次公開發(fā)行股票，并在創(chuàng)業(yè)板上市的發(fā)行人，應具備一定的資產(chǎn)規(guī)模，即最近一期末凈資產(chǎn)不少于2000萬元，發(fā)行后股本總額不少于3000萬元。四、債券1.債券的到期期限：是指債券從發(fā)行之日起至償清本息之日止的時間。2.商業(yè)銀行次級債券固定期限不低于5年（含5年）3.混合資本債券：我國混合資本債券是指商

17、業(yè)銀行為補充附屬資本發(fā)行的、清償順序位于股權資本之前但列在一般債務和次級債務之后、期限在15年以上、發(fā)行之日起10年內(nèi)不可贖回的債券。4.保險公司次級債務期限在5年以上（含5年）5.企業(yè)債券的融資券的最長期限不超過365天；超短融資券是期限在270天（9個月）以內(nèi)的短期融資券。6.我國的公司債券是指公司依照法定程序發(fā)行、約定在1年以上期限內(nèi)還本付息的有價證券。7.中小企業(yè)私募債募集資金用途相對靈活，期限較銀行貸款長，一般為2年。8.商業(yè)

18、銀行發(fā)行金融債券應具備的條件：最近3年連續(xù)營利；最近3年沒有重大違法、違規(guī)行為。9.政策性銀行和商業(yè)銀行申請金融債券發(fā)行應報送文件：發(fā)行人近3年經(jīng)審計的財務報告及審計報告。10.金融債券發(fā)行人應在每期金融債券發(fā)行前5個工作日將相關的發(fā)行申請文件報中國人民銀行備案，并按中國人民銀行的要求披露有關信息；發(fā)行人應在中國人民銀行核準金融債券發(fā)行之日起60個工作日內(nèi)開始發(fā)行金融債券，并在規(guī)定期限內(nèi)完成發(fā)行；金融債券發(fā)行結(jié)束后10個工作日內(nèi)，發(fā)行人

19、應向中國人民銀行書面報告金融債券發(fā)行情況。11.最近36個月內(nèi)公司財務會計文件存在虛假記載，或公司存在其他重大違法行為的不得發(fā)行公司債券。12.債券的承銷可采取包銷和代銷方式，承銷或者自行組織的銷售，銷售期限不得少于10日，不得超過90日。五、證券投資基金與衍生工具1.封閉式基金有固定的存續(xù)期限，通常在5年以上，一般為10年或15年，開放式基金沒有固定期限。2.公開募集基金管理人的資格：最近3年內(nèi)沒有違法記錄。3.按照履約時間的不同，金