合并報(bào)表抵消分錄總結(jié)

1、代碼ASREP(會(huì)企01表實(shí)收資本期末數(shù)1)……此處1表示被投資公司的報(bào)表數(shù)據(jù)BSREP(會(huì)企01表資本公積期末數(shù)1)CSREP(會(huì)企01表盈余公積期末數(shù)1)DSREP(會(huì)企01表未分配利潤(rùn)期末數(shù)1)ESREP(會(huì)企01表外幣折算差額期末數(shù)1)FSREP(會(huì)企01表庫(kù)存股期末數(shù)1)GSREP(會(huì)企01表歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)1)……期末數(shù)HSREP(會(huì)企04表歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)年初余額1)ISREP(會(huì)企02表歸屬于母公司所

2、有者的凈利潤(rùn)本年累計(jì)1)JSREP(會(huì)企04表提取盈余公積未分配利潤(rùn)1)KSREP(會(huì)企04表對(duì)所有者（或股東）的分配1)LSREP(會(huì)企04表年初未分配利潤(rùn)1)MNPIPROPTION()……投資比例SINTR(會(huì)合內(nèi)01表商譽(yù)0)TINTR(會(huì)合內(nèi)01表長(zhǎng)期股權(quán)投資0)UINTR(會(huì)合內(nèi)01表投資收益0)VINTR(會(huì)合內(nèi)01表長(zhǎng)期股權(quán)投資調(diào)整0)WINTR(會(huì)合內(nèi)01表投資收益調(diào)整0)抵消類別抵消內(nèi)容分錄代碼借方貸方內(nèi)部股權(quán)成本法

3、轉(zhuǎn)權(quán)益法調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資V未分配利潤(rùn)投資收益W控股公司長(zhǎng)期股權(quán)投資抵消實(shí)收資本資本公積盈余公積未分配利潤(rùn)外幣折算差額商譽(yù)取數(shù)建議說(shuō)明GP(TS)此數(shù)需要回寫到內(nèi)部交易表取差額IPU此數(shù)需要回寫到內(nèi)部交易表ABCDESSREP(會(huì)企01表實(shí)收資本期末數(shù)1)……此處1表示被投資公司的報(bào)表數(shù)據(jù)SREP(會(huì)企01表資本公積期末數(shù)1)SREP(會(huì)企01表盈余公積期末數(shù)1)SREP(會(huì)企01表未分配利潤(rùn)期末數(shù)1)SREP(會(huì)企01表外幣折算差額期末

4、數(shù)1)SREP(會(huì)企01表庫(kù)存股期末數(shù)1)SREP(會(huì)企01表歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)1)……期末數(shù)SREP(會(huì)企04表歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)年初余額1)SREP(會(huì)企02表歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)本年累計(jì)1)SREP(會(huì)企04表提取盈余公積未分配利潤(rùn)1)SREP(會(huì)企04表對(duì)所有者（或股東）的分配1)SREP(會(huì)企04表年初未分配利潤(rùn)1)IPROPTION()……投資比例INTR(會(huì)合內(nèi)01表商譽(yù)0)INTR(會(huì)合內(nèi)01表長(zhǎng)期