財務管理案例某公司財務方案分析

1、某公司財務方案分析某公司財務方案分析以下是某公司總經理張某與財務負責人謝某在2001年7月10日的一次對話記錄:總經理:“謝經理，公司近期經營情況不錯，產銷率呈上升趨勢，根據市場營銷部提供的營銷報表，本年上半年銷售量比上年同期上升了近40%，營業(yè)收入上升了30%。另據各車間提供的成本資料顯示，成本控制也取得了一定成效，可比產品單位成本較上年同期下降了3%。根據這種情況，我與生產副總經理和營銷副總經理商議，計劃在下半年適當擴大生產能力和生

2、產規(guī)模，但我們知道目前公司的資金比較緊張，因此，你這幾天到銀行再協調一下，看能否再貸一筆款項解決一下目前的資金壓力。“謝經理:“張總，我不否認目前的銷售狀況有所好轉，但從財務報表情況看，我建議還是慎重考慮貸款問題?！爸x經理在發(fā)表該意見的同時，將報表交予張總，并就報表項目作了必要說明。附:該公司財務報表數據摘要。1、利潤表數據：單位：萬元2000年1月6月2001年1月6月主營業(yè)務收入主營業(yè)務成本主營業(yè)務稅金及其附加25401770114

3、35202350158主營業(yè)務利潤營業(yè)費用財務費用管理費用營業(yè)利潤65675561283971012281641355322、資產負債表單位：萬元資產資產200012312002630負債及權益負債及權益200012312002630現金8040短期借款150150短期投資2020應付賬款4238應收賬款300680應付工資1218減：壞賬準備1030應交稅金1624應收賬款凈額290650一年內到期長期借款380420存貨200150

4、流動負債合計600650預付費用3024長期借款250210流動資產合計620884負債合計850860固定資產原價12501250實收資本600600減：累計折舊420470資本公積120160固定資產凈值830780盈余公積150185在建工程300300未分配利潤80419無形資產（土地使用權）5050股東權益合計9501354資產總計18002014負債與權益合計18002014問題討論：請根據上述資料說明，如果你是該公司財務負