投資項(xiàng)目跟蹤管理制度

1、投資項(xiàng)目跟蹤管理制度投資項(xiàng)目跟蹤管理制度第1章總則第1條目的為規(guī)范本公司投資項(xiàng)目的執(zhí)行，有效監(jiān)督投資項(xiàng)目執(zhí)行人的行為，跟蹤投資項(xiàng)目各項(xiàng)活動(dòng)按照計(jì)劃合理運(yùn)行，確保公司投資資金的合理利用，保證公司的投資項(xiàng)目取得合理收益，根據(jù)本公司的實(shí)際情況，制定本制度。第2條適用范圍本制度適用于公司所有對(duì)外投資項(xiàng)目執(zhí)行情況的跟蹤管理。第2章崗位職責(zé)與分工第3條投資項(xiàng)目組執(zhí)行人員負(fù)責(zé)按照項(xiàng)目執(zhí)行計(jì)劃書規(guī)范開展投資項(xiàng)目。第4條對(duì)外投資項(xiàng)目實(shí)施后，公司投資管理部

2、門負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行全程跟蹤，并對(duì)投資效果進(jìn)行評(píng)價(jià)。第5條公司監(jiān)事會(huì)、審計(jì)監(jiān)察部行使對(duì)外投資活動(dòng)的監(jiān)督檢查權(quán)。第3章投資項(xiàng)目跟蹤管理第6條公司投資管理部應(yīng)對(duì)項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度、資金投入、使用效果、運(yùn)作情況、收益情況等進(jìn)行全面的跟蹤管理，分析偏離的原因，提出解決的整改措施，并定期向公司總經(jīng)理和董事會(huì)提交書面報(bào)告。具體的跟蹤管理項(xiàng)目如下。1.投資業(yè)務(wù)相關(guān)崗位及人員的設(shè)置情況。重點(diǎn)檢查是否存在由一人同時(shí)擔(dān)任兩項(xiàng)以上不相容職務(wù)的現(xiàn)象。2.投資授權(quán)批

3、準(zhǔn)制度的執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查對(duì)外投資業(yè)務(wù)的授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)是否齊全，是否存在越權(quán)審批行為。3.投資計(jì)劃的合法性。重點(diǎn)檢查是否存在非法對(duì)外投資的現(xiàn)象。4.投資活動(dòng)的批準(zhǔn)文件、合同、協(xié)議等相關(guān)法律文件的保管情況。5.投資項(xiàng)目核算情況。重點(diǎn)檢查原始憑證是否真實(shí)、合法、準(zhǔn)確、完整，會(huì)計(jì)科目運(yùn)用是否正確，會(huì)計(jì)核算是否準(zhǔn)確、完整。6.投資資金使用情況。重點(diǎn)檢查是否按計(jì)劃用途和預(yù)算使用資金，使用過程中是否存在鋪張解釋權(quán)。第17條本制度自發(fā)布之日起開始實(shí)施。