匯源通信內部控制規(guī)范實施工作方案

1、四川匯源光通信股份有限公司內部控制規(guī)范實施工作方案（202013年1月修訂）根據財政部、證監(jiān)會于2012年8月14日聯合發(fā)布的《關于2012年主板上市公司分類分批實施企業(yè)內部控制規(guī)范體系的通知》（財辦會[2012]30號）的要求，結合公司實際情況，為了更扎實地落實公司內控規(guī)范實施工作，公司對2012年3月披露的《內部控制規(guī)范實施工作方案》進行了修訂和調整，以下是修訂后的《內部控制規(guī)范實施工作方案》：為貫徹實施《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》、《

2、企業(yè)內部控制配套指引》及中國證監(jiān)會四川監(jiān)管局《關于做好上市公司實施內部控制規(guī)范有關工作的通知》，進一步加強和規(guī)范公司內部控制，全面提升公司經營管理水平和風險防范能力，促進公司長期可持續(xù)發(fā)展，公司制訂了內部控制規(guī)范實施工作方案。一、公司基本情況介紹公司簡稱：匯源通信股票代碼：000586上市情況：1995年在深圳證券交易所上市公司性質：股份有限公司組織架構：公司堅持按照《公司法》、《證券法》和中國證監(jiān)會有關上市公司治理的法律法規(guī)及規(guī)范性文

3、件的要求，不斷完善公司的法人治理結構，規(guī)范公司運作。目前，公司股東大會、董事會、監(jiān)事會和經營層分別行使權力機構、決策機構、監(jiān)督機構和執(zhí)行機構的職能。董事會下設戰(zhàn)略與發(fā)展、審計、提名、薪酬與考核四個專門委員會，為董事會提供專業(yè)決策支持，公司經營層在《公司章程》規(guī)定和董事會授權范圍內執(zhí)行董事會決議，行使公司經營管理權，對董事會負責。公司組織架構如下圖所示：12、外部咨詢機構為確保內部控制規(guī)范實施的有效性與相關工作的專業(yè)性，公司已聘請外部專業(yè)

4、咨詢顧問機構實施指導，主要協助內控項目組開展內控建設工作，并給予領導小組在部署與決策方面的技術支持。3、內控實施工作預算根據公司實際情況，內控實施預算主要包括：外部咨詢機構咨詢服務費、會計師事務所進行內控審計的審計費、組織參加相關專業(yè)培訓發(fā)生的培訓費及內部控制規(guī)范實施過程中發(fā)生的各項日常費用。其中，外部咨詢機構咨詢服務費、會計師事務所進行內控審計的審計費將依據市場原則，由經營層履行詢價比選程序后報審計委員會審定。三、內部控制規(guī)范實施工作

5、計劃（一）總體工作思路根據公司目前的經營范圍及規(guī)模，公司將統一部署、總體計劃，在母公司及下轄4家子公司范圍內全面推進內部控制規(guī)范的實施。（二）內控建設工作計劃3序號工作流程工作時間工作內容責任人配合部門啟動階段1啟動準備工作2012年2月內部控制規(guī)范體系相關政策法規(guī)文件的收集及內部學習董事長董事辦審計部財務部2成立內控領導小組及項目組3外部咨詢顧問機構遴選4啟動實施2012年3月確定外部咨詢顧問機構5編制、審議、公告內部控制規(guī)范實施方案

6、6召開內控實施項目啟動會7組織開展企業(yè)內控基本規(guī)范相關內訓及外訓，要求各實施單位掌握內部控制建設實務操作要點建設階段8確定內控實施范圍2012年4月界定與財務報告相關的內部控制范圍總經理董事辦審計部9實施范圍經內控領導小組、審計委員會或董事會審議通過10將內控建設實施范圍及其確定依據、實施范圍合并占財務報表關鍵指標的比重報證監(jiān)局11風險識別與缺2012年5月至7月內部流程梳理及評估：收集梳理公司各職能部門、各子公司、各業(yè)務板塊日常工作業(yè)