匯源通信內(nèi)部控制規(guī)范實施工作方案

1、四川匯源光通信股份有限公司內(nèi)部控制規(guī)范實施工作方案（202013年1月修訂）根據(jù)財政部、證監(jiān)會于2012年8月14日聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)于2012年主板上市公司分類分批實施企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的通知》（財辦會[2012]30號）的要求，結(jié)合公司實際情況，為了更扎實地落實公司內(nèi)控規(guī)范實施工作，公司對2012年3月披露的《內(nèi)部控制規(guī)范實施工作方案》進行了修訂和調(diào)整，以下是修訂后的《內(nèi)部控制規(guī)范實施工作方案》：為貫徹實施《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《

2、企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》及中國證監(jiān)會四川監(jiān)管局《關(guān)于做好上市公司實施內(nèi)部控制規(guī)范有關(guān)工作的通知》，進一步加強和規(guī)范公司內(nèi)部控制，全面提升公司經(jīng)營管理水平和風(fēng)險防范能力，促進公司長期可持續(xù)發(fā)展，公司制訂了內(nèi)部控制規(guī)范實施工作方案。一、公司基本情況介紹公司簡稱：匯源通信股票代碼：000586上市情況：1995年在深圳證券交易所上市公司性質(zhì)：股份有限公司組織架構(gòu)：公司堅持按照《公司法》、《證券法》和中國證監(jiān)會有關(guān)上市公司治理的法律法規(guī)及規(guī)范性文

3、件的要求，不斷完善公司的法人治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范公司運作。目前，公司股東大會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)營層分別行使權(quán)力機構(gòu)、決策機構(gòu)、監(jiān)督機構(gòu)和執(zhí)行機構(gòu)的職能。董事會下設(shè)戰(zhàn)略與發(fā)展、審計、提名、薪酬與考核四個專門委員會，為董事會提供專業(yè)決策支持，公司經(jīng)營層在《公司章程》規(guī)定和董事會授權(quán)范圍內(nèi)執(zhí)行董事會決議，行使公司經(jīng)營管理權(quán)，對董事會負責(zé)。公司組織架構(gòu)如下圖所示：12、外部咨詢機構(gòu)為確保內(nèi)部控制規(guī)范實施的有效性與相關(guān)工作的專業(yè)性，公司已聘請外部專業(yè)

4、咨詢顧問機構(gòu)實施指導(dǎo)，主要協(xié)助內(nèi)控項目組開展內(nèi)控建設(shè)工作，并給予領(lǐng)導(dǎo)小組在部署與決策方面的技術(shù)支持。3、內(nèi)控實施工作預(yù)算根據(jù)公司實際情況，內(nèi)控實施預(yù)算主要包括：外部咨詢機構(gòu)咨詢服務(wù)費、會計師事務(wù)所進行內(nèi)控審計的審計費、組織參加相關(guān)專業(yè)培訓(xùn)發(fā)生的培訓(xùn)費及內(nèi)部控制規(guī)范實施過程中發(fā)生的各項日常費用。其中，外部咨詢機構(gòu)咨詢服務(wù)費、會計師事務(wù)所進行內(nèi)控審計的審計費將依據(jù)市場原則，由經(jīng)營層履行詢價比選程序后報審計委員會審定。三、內(nèi)部控制規(guī)范實施工作

5、計劃（一）總體工作思路根據(jù)公司目前的經(jīng)營范圍及規(guī)模，公司將統(tǒng)一部署、總體計劃，在母公司及下轄4家子公司范圍內(nèi)全面推進內(nèi)部控制規(guī)范的實施。（二）內(nèi)控建設(shè)工作計劃3序號工作流程工作時間工作內(nèi)容責(zé)任人配合部門啟動階段1啟動準備工作2012年2月內(nèi)部控制規(guī)范體系相關(guān)政策法規(guī)文件的收集及內(nèi)部學(xué)習(xí)董事長董事辦審計部財務(wù)部2成立內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組及項目組3外部咨詢顧問機構(gòu)遴選4啟動實施2012年3月確定外部咨詢顧問機構(gòu)5編制、審議、公告內(nèi)部控制規(guī)范實施方案

6、6召開內(nèi)控實施項目啟動會7組織開展企業(yè)內(nèi)控基本規(guī)范相關(guān)內(nèi)訓(xùn)及外訓(xùn)，要求各實施單位掌握內(nèi)部控制建設(shè)實務(wù)操作要點建設(shè)階段8確定內(nèi)控實施范圍2012年4月界定與財務(wù)報告相關(guān)的內(nèi)部控制范圍總經(jīng)理董事辦審計部9實施范圍經(jīng)內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組、審計委員會或董事會審議通過10將內(nèi)控建設(shè)實施范圍及其確定依據(jù)、實施范圍合并占財務(wù)報表關(guān)鍵指標的比重報證監(jiān)局11風(fēng)險識別與缺2012年5月至7月內(nèi)部流程梳理及評估：收集梳理公司各職能部門、各子公司、各業(yè)務(wù)板塊日常工作業(yè)