財(cái)務(wù)審批流程

1、財(cái)務(wù)審批流程財(cái)務(wù)審批流程一、一、目的目的為了提高公司管理水平，理順管理關(guān)系，根據(jù)公司章程，制定財(cái)務(wù)審批流程。本制度明確規(guī)定各級簽批人的審批權(quán)限及職責(zé)，以主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)合理性、真實(shí)性，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)合法性、合規(guī)性為基本原則，不同業(yè)務(wù)性質(zhì)的款項(xiàng)支付申請執(zhí)行不同的簽批流程，均需嚴(yán)格遵照執(zhí)行。二、二、說明說明權(quán)限1——總經(jīng)理可決定金額在人民幣3萬元（含）以內(nèi)的日常費(fèi)用開支（但每月需要支付的固定項(xiàng)目不受以上金額限制：員工工資、伙食費(fèi)、貸款利息、稅費(fèi)、水電

2、費(fèi)等）；可決定金額在人民幣3萬元（含）以內(nèi)的經(jīng)營合同及其款項(xiàng)支付；可決定金額在人民幣10萬元（含）以內(nèi)已簽署的工程合同、資產(chǎn)購置合同的款項(xiàng)支付。權(quán)限2——董事長可決定金額在人民幣50萬元（含）以內(nèi)的費(fèi)用開支、經(jīng)營合同、工程合同、資產(chǎn)購置及相應(yīng)的款項(xiàng)支出。三、三、各類經(jīng)濟(jì)性質(zhì)的簽批流程及審批權(quán)責(zé)規(guī)定如下：各類經(jīng)濟(jì)性質(zhì)的簽批流程及審批權(quán)責(zé)規(guī)定如下：（一）（一）現(xiàn)金借款現(xiàn)金借款1、簽批流程：填寫《借款單》審批審批審核審批審批同意2、審批權(quán)責(zé)規(guī)

3、定：a.借款人根據(jù)事項(xiàng)填寫《借款申請單》（備用金、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)、購買物資等），填寫借款時(shí)間，注明用途，金額，所屬部門。經(jīng)各級審批后提交出納支取現(xiàn)金或以打卡方式支付；各級審批人需詳細(xì)了解借款用途及嚴(yán)格控制借款限財(cái)務(wù)付款部門經(jīng)理主管副總財(cái)務(wù)審核總經(jīng)理借款人財(cái)務(wù)總監(jiān)1.簽批流程：提交《合同付款申請單》審核審核審核填寫《付款申請書》審核審批審核審批審批同意2審批權(quán)責(zé)規(guī)定：a承包商提交《合同付款申請單》，必須附件：發(fā)票、項(xiàng)目承包商月度評價(jià)表（自

4、評）等。b生產(chǎn)審核，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人對承包商月度評價(jià)表進(jìn)行考評。c商務(wù)審核，由商務(wù)負(fù)責(zé)審核合同付款正確性、發(fā)票的合法性及金額的準(zhǔn)確性。d經(jīng)辦人，一般為承包項(xiàng)目的公司項(xiàng)目主管，負(fù)責(zé)填寫《付款申請書》。并負(fù)責(zé)辦理后續(xù)審批手續(xù)；B員工工資、伙食費(fèi)、貸款利息、稅費(fèi)、水電費(fèi)等。員工工資、伙食費(fèi)、貸款利息、稅費(fèi)、水電費(fèi)等。1.簽批流程：填寫《付款申請書》審核審批審批同意2.審批權(quán)責(zé)規(guī)定：a.財(cái)務(wù)，即為相關(guān)付款業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人填寫《付款申請》，后附發(fā)票、其