結(jié)算中心管理辦法

1、1資 金 結(jié) 算 中 心 管 理 辦 法一、總 一、總 則第一條 第一條 為了充分發(fā)揮總公司的“戰(zhàn)略決策中心、指揮協(xié)調(diào)中心、管理控制中心”的管理職能，規(guī)范和加強(qiáng)資金結(jié)算中心的管理，加強(qiáng)資金管理，確保資金的安全和提高資金的使用效率，特制定本辦法。第二條 第二條．資金結(jié)算中心是根據(jù)資金管理和控制的規(guī)定在總公司內(nèi)部設(shè)立的，為成員企業(yè)辦理資金融通和結(jié)算的內(nèi)部監(jiān)督、服務(wù)機(jī)構(gòu)。第三條 第三條．資金結(jié)算中心的運(yùn)行應(yīng)遵循“資金集中管理，帳務(wù)分

2、帳核算”的原則，即由總公司統(tǒng)一進(jìn)行資金管理，各法人企業(yè)的財(cái)務(wù)核算由其內(nèi)設(shè)的財(cái)務(wù)部獨(dú)立核算。第四條 第四條．資金結(jié)算中心隸屬于總公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)管理部，其業(yè)務(wù)受財(cái)務(wù)資產(chǎn)管理監(jiān)督、管理。第五條 第五條.本辦法適用于納入結(jié)算中心管理的企業(yè)的財(cái)務(wù)會計(jì)事項(xiàng).二、結(jié)算中心的任務(wù)和職能 二、結(jié)算中心的任務(wù)和職能第六條． 第六條．資金結(jié)算中心的主要任務(wù)是：為成員企業(yè)辦理資金結(jié)算和融通，監(jiān)督和控制企業(yè)的資金收支，降低資金成本，提高資金的使用收益。資金結(jié)算包括

3、現(xiàn)金結(jié)算和轉(zhuǎn)帳結(jié)算；資金融通為以企業(yè)整體的名義進(jìn)行的外部融資和在成員企業(yè)之間3三、 三、 結(jié)算中心資金管理 結(jié)算中心資金管理第十三條 第十三條. 銀行賬戶管理：資金結(jié)算中心所有成員單位均需再在蘭開設(shè)一般賬戶統(tǒng)一交由結(jié)算中心管理，成員各單位可以保留本單位基本結(jié)算戶和預(yù)儲稅款賬戶，用以滿足各單位備用金限額內(nèi)的日常支付和稅款的支付，但是基本結(jié)算戶和預(yù)儲款賬戶的來源只能從結(jié)算中心賬戶按照規(guī)定劃轉(zhuǎn)，除此之外成員各單位一律不得再自行開設(shè)新的賬戶。

4、第十四條 第十四條. 現(xiàn)金管理：各成員單位取得的現(xiàn)金收入必須存入結(jié)算中心一般戶中?，F(xiàn)金的支出只能從各單位基本結(jié)算戶中支付并且必須經(jīng)由成員單位主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)同意后方可辦理，結(jié)算中心各單位一般戶的付款只能采取轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不允許支付現(xiàn)金?，F(xiàn)金的支付范圍是：職工的工資、各種津貼及獎(jiǎng)金，出差人員的差旅費(fèi)，向個(gè)人支付的勞務(wù)費(fèi)或其他另星物資采購以及在結(jié)算起點(diǎn)以下的零星開支等。購買辦公用品、接待費(fèi)等小額零星支出；凡能用轉(zhuǎn)賬支票支付的款項(xiàng)不得支付現(xiàn)金，所有