計劃階段審計工作底稿

1、基本情況表客戶名稱：南寧市駿業(yè)高溫材料有限責(zé)任公司法定地址：廣西南寧市高新技術(shù)開發(fā)區(qū)經(jīng)濟性質(zhì)：民營 所屬行業(yè)：高溫材料 開業(yè)時間：2001年1月經(jīng)營范圍：鋁行業(yè)用高溫材料及其有色鑄造行業(yè)用除氣設(shè)備的開發(fā)生產(chǎn)和銷售總資產(chǎn)額：1400萬元 凈資產(chǎn)額：0元 主營業(yè)務(wù)收入：8038116.67元投資者名稱注冊資本 實收資本金額 出資比例% 金額梁豐明 560萬元 40% 560萬元劉云飛 490萬元 35% 490萬元王鈺 350萬元 25%

2、 350萬元合計 1400萬元 100% 1400萬元批準(zhǔn)機關(guān)：公司在稅務(wù)局取得一般納稅人的資格營業(yè)執(zhí)照號碼：（企）4500001001557（1-1）及證書號碼：450121168168168注冊日期：2001年01月12日 主管工商機關(guān)：南寧工商管理局 主管稅務(wù)機關(guān)：南寧稅務(wù)局主要負(fù)責(zé)人：梁豐明 董事長：梁豐明 總經(jīng)理：譚菁 財務(wù)負(fù)責(zé)人：衛(wèi)涓涓辦公地址：廣西南寧市高新技術(shù)開發(fā)區(qū) 休假日：11天 聯(lián)系人：梁豐明備注：承接業(yè)務(wù)的風(fēng)險初步

3、評價表被審計單位: 南寧駿業(yè) 編制人： 廖路星 日期： 06.1.10 索引號：會計期間或截止日： 2005.12.31 復(fù)核人： 黃建寧 日期： 頁 碼： 1月1日項 目 說 明 風(fēng)險評價委 托 人委托原因 股東合伙人

4、協(xié)議 中審計內(nèi)容 對南寧駿業(yè)2005年的財務(wù)報表進行審計 中委托人動機 向財政部門報送會計報表，向銀行貸款 高被 審 計 單 位行業(yè)環(huán)境 世界高載能產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)移，高溫材料行業(yè)面臨很好的發(fā)展機遇，競爭優(yōu)勢明顯 中產(chǎn)品銷售情況 主要銷售除氣機，過濾袋，石墨桿與石墨輪等除氣設(shè)備 高企業(yè)背景 2001年1月成立的化學(xué)化工民營綜合性企業(yè) 中上一會計期間是否經(jīng)過審計 自2001年以來，一直委托我所連續(xù)審計，2005年發(fā)表了無保留意見的審計報告 中是否

5、連續(xù)虧損 近3年經(jīng)審計確認(rèn)的利潤分別為：110萬、126萬、141萬 高資產(chǎn)負(fù)債率 14% 高內(nèi)部管理制度 健全 中有無潛虧因素 南海華南鋁業(yè)有限公司面臨嚴(yán)重財務(wù)危機，欠公司貨款27.91237萬 高是否限制范圍 無 中如 果 變 更 事 務(wù) 所變更原因 無變更 中是否與前任注冊會計師溝通 是 中是否得到回復(fù)并評價回復(fù) 是 中事 務(wù) 所 及 其 注 冊 會 計 師獨立性 會計師事務(wù)所和審計小組和形式上獨立于客戶 中勝任能力 本審計小組是