商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)工作管理平臺(tái)的設(shè)計(jì).pdf

1、隨著金融業(yè)內(nèi)部審計(jì)體制改革的深化，內(nèi)部審計(jì)工作職能的發(fā)展，內(nèi)部審計(jì)工作能力得到了很大的提升。相對(duì)于不斷發(fā)展的審計(jì)業(yè)務(wù)，審計(jì)機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理的自動(dòng)化、流程化、科學(xué)化水平明顯滯后，已不能滿足其審計(jì)業(yè)務(wù)發(fā)展的要求。以國內(nèi)商業(yè)銀行的內(nèi)審機(jī)構(gòu)為例，面臨以下幾點(diǎn)問題：1.缺乏有效的人力資源管理手段，難以確保合理分配各項(xiàng)審計(jì)資源，易造成了審計(jì)人員的忙閑不均、資源的浪費(fèi)；2.審計(jì)項(xiàng)目的計(jì)劃、立項(xiàng)、資源配置、報(bào)告、考核、追蹤等審計(jì)工作均由人工管理，缺乏信息化

2、的管理和系統(tǒng)化的監(jiān)督，如有工作疏漏，領(lǐng)導(dǎo)可能無法及時(shí)掌握第一手情況；3.審計(jì)工作成果不易量化，從而難以完善激勵(lì)約束機(jī)制，易形成“吃大鍋飯”的局面，很難提高工作質(zhì)量、工作效率，提高各部門和員工的積極性。因此，沒有一個(gè)有效的工作管理平臺(tái)，很難實(shí)現(xiàn)審計(jì)資源的有效配置、高效的任務(wù)流程管理和業(yè)績的科學(xué)評(píng)估。
　　 基于上述因素，作者提出建立商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)工作管理平臺(tái)的構(gòu)想，全面引入審計(jì)任務(wù)流程管理、考核管理、人力資源管理，以實(shí)

3、現(xiàn)審計(jì)工作任務(wù)流程自動(dòng)化、資源分配科學(xué)化、質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)化和績效考核公平化。
　　 論文對(duì)審計(jì)工作管理平臺(tái)開發(fā)的背景和目的進(jìn)行介紹，從需求獲取和需求分析方面對(duì)系統(tǒng)需求管理的工作進(jìn)行了描述，闡明了系統(tǒng)需要解決的主要問題，并對(duì)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)的幾個(gè)重要問題進(jìn)行了詳細(xì)的分析和論述，主要成果如下：
　　 1.通過對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)審機(jī)構(gòu)日常工作的分析和研究，對(duì)其工作流程進(jìn)行梳理和歸納，達(dá)到優(yōu)化工作流程、提高資源配置效率和工作效率的目的，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部