資本充足率管理研究——基于中國(guó)商業(yè)銀行實(shí)踐和新巴塞爾資本協(xié)議框架.pdf

1、巴塞爾協(xié)議自1988年簽訂之日，就為全球銀行的資本監(jiān)管和銀行系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的降低而努力。2004年的新巴塞爾資本協(xié)議在原協(xié)議的基礎(chǔ)上改進(jìn)了管理方法和理念，形成更為科學(xué)的三支柱——最低資本要求、監(jiān)管要求和市場(chǎng)約束。其中，最低資本要求作為協(xié)議的核心，對(duì)銀行降低總體資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)起著關(guān)鍵的作用。
　　正因?yàn)槠鋵?duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的重要意義，新巴塞爾協(xié)議為全世界大多數(shù)國(guó)家接受并使用，我國(guó)也不例外。我國(guó)2007年公布相應(yīng)文件，要求具備條件的銀行在2010年底成功

2、成為新資本協(xié)議銀行，從而在資本監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)管理上與國(guó)際接軌，規(guī)范我國(guó)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)和管理。
　　但是目前我國(guó)商業(yè)銀行資本狀況并不容樂(lè)觀，存在資本來(lái)源渠道單一、資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張速度快、資產(chǎn)質(zhì)量低等問(wèn)題，在資本管理上也與新巴塞爾資本協(xié)議的各種要求相差甚遠(yuǎn)。我國(guó)于2004年實(shí)行了對(duì)商業(yè)銀行的資本管制，目前，我國(guó)各大商業(yè)銀行已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了最低8％的資本要求，但是資本管制是不是實(shí)現(xiàn)了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管制的目的，并沒(méi)有明確結(jié)論。因此，本文具體研究了以下幾方面內(nèi)容

3、:
　　首先，本文分析了中國(guó)資本充足率管理的基本現(xiàn)狀，包括資本充足率的構(gòu)成、資產(chǎn)規(guī)模及擴(kuò)張速度、中國(guó)目前資本充足率管理上的差距以及2009年末中國(guó)發(fā)布的一系列指引的意義等，結(jié)合這些情況，本文將中國(guó)商業(yè)銀行資本充足率的基本現(xiàn)狀以及監(jiān)管的現(xiàn)狀進(jìn)行了充分的展示和分析;
　　其次，本文利用2004-2008年我國(guó)大型商業(yè)銀行的資本充足率、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)、不良貸款率、資產(chǎn)收益率等數(shù)據(jù)，構(gòu)造了關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)變化和資本充足率變化的聯(lián)立方程模型，分析我