我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保的環(huán)境建設(shè)研究.pdf

1、改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)中小企業(yè)迅速崛起并發(fā)展壯大。中小企業(yè)在增加國(guó)家經(jīng)濟(jì)總量、促進(jìn)科技進(jìn)步、增加就業(yè)、擴(kuò)大出口等方而發(fā)揮了不可忽視且不容替代的作用，已成為社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中一支重要的力量。截止目前，我國(guó)中小企業(yè)數(shù)量已達(dá)到4200多萬(wàn)戶，占全國(guó)企業(yè)總量的99.8％，提供了約75％的城鎮(zhèn)就業(yè)機(jī)會(huì)，吸收約80％新增就業(yè)者，工業(yè)總產(chǎn)值和實(shí)現(xiàn)利稅總額分別占全國(guó)的60％和45％。但由于當(dāng)前獨(dú)特的體制、機(jī)制、社會(huì)文化和政策等制約因素以及中小企業(yè)自身內(nèi)在的

2、劣勢(shì)，我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展必須面對(duì)許多企業(yè)自身難以克服的矛盾和問(wèn)題。而在這些難題中，貸款難、融資成本高的問(wèn)題首當(dāng)其沖，制約了中小企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中重要作用的發(fā)揮。為緩解這一問(wèn)題，借鑒經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家經(jīng)驗(yàn)，我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系應(yīng)運(yùn)而生。 中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)是指由政府和企業(yè)法人、社團(tuán)法人、銀行等金融機(jī)構(gòu)以及自然人以獨(dú)資或合資的形式，根據(jù)“政府扶持，市場(chǎng)運(yùn)作”的原則設(shè)立，旨在實(shí)現(xiàn)一定的政府職能，專為中小企業(yè)提供信用擔(dān)保的專業(yè)機(jī)構(gòu)。中小企業(yè)

3、信用擔(dān)保體系由城市、省、國(guó)家三級(jí)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)組成。其業(yè)務(wù)由擔(dān)保與再擔(dān)保兩部分構(gòu)成，擔(dān)保以地市為基礎(chǔ)，再擔(dān)保以省為基礎(chǔ)。 自1998年開(kāi)始中小企業(yè)信用擔(dān)保試點(diǎn)以來(lái)，我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)迅速發(fā)展?！敖刂?007年底，全國(guó)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)達(dá)．3729家，從業(yè)人員37454人，累計(jì)擔(dān)?？傤~1.35萬(wàn)億元?！?但是在高速發(fā)展的背后也潛伏著諸多問(wèn)題：普遍存在著市場(chǎng)定位不明晰，自身資金規(guī)模小以及出資遲遲不到位，缺乏高效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，

4、信用評(píng)價(jià)體系尚未建立或不完善，監(jiān)管機(jī)構(gòu)及相關(guān)法規(guī)缺失等問(wèn)題。這些問(wèn)題反映在現(xiàn)實(shí)中，導(dǎo)致2007年度，中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保比例過(guò)大造成風(fēng)險(xiǎn)失控，受政府行為干預(yù)嚴(yán)重，部分機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)為專門為小企業(yè)提供注冊(cè)驗(yàn)資服務(wù)，少數(shù)機(jī)構(gòu)通過(guò)擔(dān)保獲得資金后變相經(jīng)營(yíng)高利貸甚至違規(guī)投資到證券市場(chǎng)等不良現(xiàn)象的發(fā)生，不但未能負(fù)起為中小企業(yè)融資服務(wù)的責(zé)任，而且一定程度上擾亂了經(jīng)濟(jì)金融秩序。 如何保證中小企業(yè)信用擔(dān)保體系健康有序發(fā)展，使其真正緩解中小企業(yè)融資難困

5、境，同時(shí)也實(shí)現(xiàn)擔(dān)保行業(yè)的完善。通過(guò)對(duì)這個(gè)問(wèn)題的深入研究，筆者認(rèn)為：結(jié)合客觀現(xiàn)實(shí)的制度設(shè)計(jì)是解決問(wèn)題的不二法門，只要立法機(jī)構(gòu)建立合適的完善的法律法規(guī)體系并嚴(yán)格執(zhí)行，同時(shí)政府提供需要的服務(wù)、設(shè)立相應(yīng)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)并且合理引導(dǎo)社會(huì)價(jià)值評(píng)判，個(gè)體中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)將內(nèi)生出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制及信用評(píng)價(jià)體系，整個(gè)信用擔(dān)保行業(yè)必將走向自我完善。因此筆者最終立足于信用擔(dān)保的環(huán)境建設(shè)，即宏觀制度設(shè)計(jì)層面的研究，同時(shí)舍棄了對(duì)微觀層面的研究。 論文在緒論之

6、外分為五個(gè)部分： 首先描述了我國(guó)中小企業(yè)的現(xiàn)狀，介紹了中小企業(yè)融資困境并簡(jiǎn)單分析了原因，之后通過(guò)分析融資難問(wèn)題的解決方法，發(fā)現(xiàn)對(duì)于普通中小企業(yè)正常地獲取資金的路徑多被堵塞，只能通過(guò)建立完善新的通道來(lái)解決問(wèn)題，這部分明確了制度建設(shè)的意義和最終要達(dá)到的目的； 由此引出我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生及其體系現(xiàn)狀，并使用信息經(jīng)濟(jì)學(xué)的原理指出信用擔(dān)保是解決銀企間“信息不對(duì)稱”問(wèn)題的一種辦法，從而找到了中小企業(yè)信用擔(dān)保的理論依據(jù)；

7、 然后從現(xiàn)在信用擔(dān)保體系運(yùn)行中出現(xiàn)的各種具體問(wèn)題出發(fā)，諸如：法規(guī)體系不健全，監(jiān)管缺位，特別使用博弈論的思想分析了政策性擔(dān)保的公共產(chǎn)品性質(zhì)和商業(yè)性擔(dān)保自負(fù)盈虧競(jìng)爭(zhēng)現(xiàn)狀，發(fā)現(xiàn)了亟待解決的制度問(wèn)題； 繼而對(duì)照經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家美國(guó)、日本以及和我國(guó)大陸社會(huì)文化相近似的臺(tái)灣地區(qū)的信用擔(dān)保制度，借鑒先行者的制度經(jīng)驗(yàn)，對(duì)比得出這些國(guó)家信用擔(dān)保體系的共性是：政府出資資助并承擔(dān)一定補(bǔ)償責(zé)任；政府和民間力量相結(jié)合；并重視資金補(bǔ)償和風(fēng)險(xiǎn)分散。

8、 最終提出有利于我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系發(fā)展以體現(xiàn)其題中之義的制度調(diào)整建議，包括如下四部分：首先制度調(diào)整目標(biāo)確定為我國(guó)應(yīng)建立以地方性互助擔(dān)保為主體，繼續(xù)發(fā)揮專業(yè)性政策性擔(dān)保的作用，同時(shí)以商業(yè)性擔(dān)保為補(bǔ)充的多層次中小企業(yè)信用擔(dān)保體系；建立并完善法律法規(guī)體系，確定中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)注冊(cè)資本的最低限額，并嚴(yán)格區(qū)分政策性和商業(yè)性信用擔(dān)保；規(guī)范政府行為，建立中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)協(xié)會(huì)和信用擔(dān)保監(jiān)督管理委員會(huì)等行業(yè)自控和外部監(jiān)督機(jī)構(gòu)；并做好信用擔(dān)保配