GI集團資金集中管理研究.pdf

1、隨著我國經濟的發(fā)展，企業(yè)管理體制改革的逐步深化，企業(yè)集團不斷涌現，生產社會化程度不斷提高，企業(yè)內部管理就顯得更加重要。而企業(yè)管理的核心是財務管理，財務管理的中心是貨幣資金的管理，如何更好的加強貨幣資金的管理，提高經濟效益就成為企業(yè)面臨的首要問題。健全的企業(yè)內部控制不僅能有效地發(fā)現或預防錯誤與弊端，而且還有利于企業(yè)高效有序的從事經營活動以及控制資金風險，減少企業(yè)損失作用。
　　眾所周知2004的“中航油事件”就是因為資金控制上的問題

2、，而導致巨額虧損。因此，建立健全企業(yè)內部資金管理制度，對于企業(yè)經營目標的實現與經濟有效地提高，有著重要意義。
　　GI公司作為一家2003年成立的企業(yè)，成立初期注冊資本才100萬，經過8年的發(fā)展，現已成為一個初具規(guī)模的小型集團公司，旗下擁有二家進出口企業(yè)、三家網絡公司，以及一家工廠，凈資產達上億元。但是就是因為企業(yè)發(fā)展過快的原因，管理方面包括資金管控，尚未能較好的跟上企業(yè)發(fā)展的步伐。
　　2008年金融危機以來，銀根一度緊縮

3、；2011年，國內的融資環(huán)境更為困難，自進入2011年以來，央行3次加息；企業(yè)的融資環(huán)境越發(fā)不容樂觀。此外信息技術發(fā)展、內部管理水平、勞動力成本上漲等多種因素影響，GI集團內部有些企業(yè)也有面臨著資金鏈斷裂的困境。全面認識現代企業(yè)資金管理的模式，加強GI集團的內部資金管理對于實現企業(yè)的經營目標、降低資金成本、控制資金風險、提高資金使用效益具有重要意義。因此，合理設計并運用適合企業(yè)自身的資金管理模式，就成為GI公司目前首先需要解決的問題。<

4、br>　　本文運用實證法深入分析了GI集團資金管理存在的問題、原因，并創(chuàng)造性地引入群體決策法確定資金集中管理的方案，以有效地推進改革，對其他中小企業(yè)集團具有一定的實踐指導意義。本文框架內容安排如下：
　　第一章緒論。介紹本文的研究背景、研究意義、研究內容及文章框架。
　　第二章文獻綜述：首先對中小企業(yè)集團的定義和特征進行界定；介紹資金集中管理相關的理論研究，包括理論基礎、資金管理模式、實施影響因素等。最后，對中小企業(yè)集團資金

5、管理目前理論研究重點：融資和內部資金管理進行系統(tǒng)闡述和評價，并在此基礎上指出理論研究的不足和本研究的意義。
　　第三章GI集團公司資金管理現狀：本章在介紹GI集團及其資金管理現狀的基礎上，提出實證方案設計原則、步驟、調研方案和分析方法等。
　　第四章GI集團公司資金管理調研分析。在調研的基礎上，研究充分應用了群體法和問卷分析法，深入分析了GI資金管理現狀。
　　第五章GI集團公司資金管理存在問題。指出了GI資金管理存在