HK糧食集團(tuán)資金集中管理改進(jìn)研究.pdf

1、加入WTO以來，我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展逐漸趨向于多元化和全球化，跨地區(qū)經(jīng)營越來越普遍，企業(yè)集團(tuán)開始出現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)體系中，然而地域性使得企業(yè)集團(tuán)的財(cái)務(wù)管理面臨著更大的挑戰(zhàn)，尤其是資金管理方面。如何提高資金使用效率，降低資金成本，始終是困擾著企業(yè)集團(tuán)的重大問題之一。實(shí)踐表明，加強(qiáng)資金的集中管理，能充分實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)部資金調(diào)劑，有效降低資金成本，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率和效益，同時(shí)優(yōu)化資源配置，增強(qiáng)集團(tuán)公司對成員單位的戰(zhàn)略控制力，保證重大戰(zhàn)略規(guī)劃的順利實(shí)

2、施。
　　本文以HK糧食集團(tuán)資金集中管理為研究對象，結(jié)合HK糧食集團(tuán)基本情況、所在行業(yè)特點(diǎn)和資金運(yùn)行規(guī)律，指出當(dāng)前HK糧食集團(tuán)面臨著閑置資金分散、存貸雙高現(xiàn)象嚴(yán)重以及高額財(cái)務(wù)費(fèi)用等資金集中管理現(xiàn)狀，按照影響資金集中管理成功的影響因素，從大到小，對該集團(tuán)資金集中管理問題及原因一一剖析。在集團(tuán)資金集中管理現(xiàn)狀分析的基礎(chǔ)上，從組織結(jié)構(gòu)、管理制度、人員技能、到資金集中管理實(shí)施過程和具體的資金集中管理模式五個(gè)角度提出了針對性的解決對策，并結(jié)

3、合HK糧食集團(tuán)特點(diǎn)以及各種資金集中管理模式的優(yōu)劣勢分析，作者建議在HK糧食集團(tuán)引入現(xiàn)金池資金集中管理模式，替代現(xiàn)有落后的資金集中管理模式并進(jìn)行優(yōu)化，以加強(qiáng)資金管理，提高集團(tuán)整體資金使用效率?，F(xiàn)金池模式不僅能夠使母公司及時(shí)了解各個(gè)子賬戶現(xiàn)金流量的情況，明確內(nèi)部控制責(zé)任和加強(qiáng)內(nèi)部控制效力，方便管理;還能將集團(tuán)多余的資金集中起來，這樣可以進(jìn)行更有效的投資活動，為企業(yè)增加收益，即使企業(yè)不進(jìn)行投資活動，大額的存款也可以使企業(yè)獲得較高的協(xié)定存款利率