動(dòng)產(chǎn)抵押貸款法律風(fēng)險(xiǎn)防范策略

1、動(dòng)產(chǎn)抵押貸款法律風(fēng)險(xiǎn)防范策略抵押融資是目前金融機(jī)構(gòu)常規(guī)的信貸業(yè)務(wù)方式。農(nóng)信機(jī)構(gòu)作為服務(wù)”三農(nóng)“的金融主力軍，大多數(shù)客戶都是小微企業(yè)，這些企業(yè)常以設(shè)備或庫存作抵押辦理融資。因此，探討動(dòng)產(chǎn)抵押特別是設(shè)備抵押貸款的風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)農(nóng)信機(jī)構(gòu)具有現(xiàn)實(shí)意義。動(dòng)產(chǎn)抵押貸款發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的典型案例某省聯(lián)社在對(duì)某農(nóng)信社的內(nèi)控制度執(zhí)行情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)時(shí)發(fā)現(xiàn)，該農(nóng)信社向某企業(yè)發(fā)放的設(shè)備抵押貸款，其動(dòng)產(chǎn)抵押物部分設(shè)備已被轉(zhuǎn)移或出售。審計(jì)的經(jīng)過及處理結(jié)果如下：審計(jì)人員在翻閱

2、企業(yè)的信貸檔案時(shí)發(fā)現(xiàn)，該企業(yè)的報(bào)表數(shù)據(jù)中，固定資產(chǎn)的原值和企業(yè)抵押設(shè)備評(píng)估價(jià)相差不多。審計(jì)人員進(jìn)一步查看企業(yè)購買設(shè)備的入賬憑證（增值稅發(fā)票）后發(fā)現(xiàn)，時(shí)隔兩年，同一型號(hào)的一套設(shè)備，價(jià)格完全相同，部分增值稅發(fā)票復(fù)印件也不清晰。在詢問信貸人員增值稅發(fā)票問題時(shí)，其稱在辦理設(shè)備抵押時(shí)，企業(yè)僅提供了增值稅發(fā)票的復(fù)印件。審計(jì)人員當(dāng)即走訪了抵押登記部門，并上門對(duì)抵押在冊(cè)的實(shí)物逐一進(jìn)行核實(shí)，發(fā)現(xiàn)確實(shí)存在抵押設(shè)備數(shù)量與抵押登記合同中記載不符的情況。審計(jì)人員

3、隨即建議該農(nóng)信社收回該筆貸款，并注銷抵押登記。針對(duì)動(dòng)產(chǎn)抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)的探討《動(dòng)產(chǎn)抵押登記辦法》規(guī)定，動(dòng)產(chǎn)抵押的范圍為企業(yè)、個(gè)體工商戶、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者現(xiàn)有的以及將有的生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品。為確保債權(quán)人利益，農(nóng)信機(jī)構(gòu)在發(fā)放動(dòng)產(chǎn)抵押貸款時(shí)要確保合示公信方法，如果第三人信賴抵押人的占有外觀而與其進(jìn)行所有權(quán)轉(zhuǎn)移交易，第三人沒有查閱動(dòng)產(chǎn)抵押登記的行為并不構(gòu)成過錯(cuò)。同時(shí)，抵押期間，抵押人對(duì)抵押物享有用益權(quán)。抵押人將抵押物出租時(shí)，在同一標(biāo)的物上

4、就存在抵押權(quán)與租賃權(quán)的競(jìng)合。抵押權(quán)注重抵押物的交換價(jià)值，而租賃權(quán)注重抵押物的使用價(jià)值，兩者為相容之權(quán)，可以并存于同一抵押物之上。動(dòng)產(chǎn)抵押設(shè)定的事實(shí)并不影響成立在后的租賃合同效力。動(dòng)產(chǎn)抵押物處置時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)及防范措施一旦債務(wù)期限屆滿，借款人無法償還到期債務(wù)，就會(huì)涉及動(dòng)產(chǎn)的處置問題。暫且撇開其他因素不談，就債權(quán)人已取得動(dòng)產(chǎn)的處置權(quán)為例，筆者認(rèn)為還存在兩方面的風(fēng)險(xiǎn)：一是在當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，技術(shù)日新月異，每種物品的代替品層出不窮。在機(jī)器設(shè)備更新?lián)Q代

5、和行業(yè)發(fā)展的總體趨勢(shì)下，設(shè)備價(jià)格波動(dòng)較大。二是機(jī)器設(shè)備與廠房作為一個(gè)整體處理起來比較容易，如果只是將機(jī)器設(shè)備在市場(chǎng)上變現(xiàn)，購買人除了支付設(shè)備費(fèi)用，還需支付拆裝費(fèi)及運(yùn)費(fèi)，成本較高，可能影響抵押物價(jià)值的實(shí)現(xiàn)。這些因素對(duì)農(nóng)信機(jī)構(gòu)來說較為不利。為規(guī)避上述風(fēng)險(xiǎn)，筆者提出如下建議措施：綜合分析，做實(shí)貸前調(diào)查。對(duì)農(nóng)信機(jī)構(gòu)而言，貸前調(diào)查是發(fā)放貸款的第一道關(guān)口。農(nóng)信機(jī)構(gòu)應(yīng)切實(shí)調(diào)查抵押動(dòng)產(chǎn)的情況。首先是了解動(dòng)產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)、市場(chǎng)變現(xiàn)情況，通過各種渠道了解企業(yè)設(shè)備