采購供應(yīng)商讓利流程

1、流程分析表流程分析表一、流程名稱：采購供應(yīng)商讓利流程一、流程名稱：采購供應(yīng)商讓利流程二、流程編號：二、流程編號：GYGFCCW04P01GYGFCCW04P01三、流程目的三、流程目的明確從采購讓利帳務(wù)處理的整個(gè)過程四、流程目標(biāo)四、流程目標(biāo)做好采購供應(yīng)商讓利管理五、流程負(fù)責(zé)人五、流程負(fù)責(zé)人直接負(fù)責(zé)人應(yīng)付賬款核算崗、出納崗，間接負(fù)責(zé)人采購部、麻藥部六、流程描述六、流程描述1采購部、麻藥部與供應(yīng)商簽訂有讓利條件的采購協(xié)議2財(cái)務(wù)部應(yīng)付賬款崗按

2、月計(jì)算統(tǒng)計(jì)，并與采購部門核對3采購部、麻藥部根據(jù)讓利統(tǒng)計(jì)表進(jìn)行催收4出納收到供應(yīng)商的返利款后填制會計(jì)憑證七、流程文件、表單流程文件、表單《采購協(xié)議》、《讓利統(tǒng)計(jì)表》八、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)八、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)1、九、流程控制點(diǎn)九、流程控制點(diǎn)1、防范問題：控制手段：控制依據(jù)：十、流程中存在的問題分析十、流程中存在的問題分析組織問題組織問題表現(xiàn)表現(xiàn)改進(jìn)建議改進(jìn)建議（組織設(shè)計(jì)不合理、部門職責(zé)不清、崗位設(shè)置不合理、崗位職責(zé)不清，制度、規(guī)范不健全）環(huán)節(jié)問題環(huán)節(jié)問題（