企業(yè)財務(wù)部績效考核具體指標

1、財務(wù) 財務(wù)部績效考核指 效考核指標關(guān)鍵績效指標 關(guān)鍵績效指標解釋 計算公式 信息來源 考核目標凈利潤完成情況企業(yè)的實際凈利潤和目標值相比較[（N2-N1）/N1]*100%N2=實際凈利潤；N1=目標凈利潤 財務(wù)數(shù)據(jù) 部門目標與企業(yè)目標一致財務(wù)管理制度的完善性財務(wù)制度是否完善、運作流程是否順暢因財務(wù)管理制度不完善而出現(xiàn)較明顯的財務(wù)運作混亂的情況財務(wù)運作問題統(tǒng)計表促使財管理制度完善資金報酬 資金的回報情況[N2/N1]*100%N2=實際

2、資金報酬率；N1=目標資金報酬率財務(wù)數(shù)據(jù)降低資金使用成本，提高投資收益部門費用控制 管理費用與預算的差額 [N2/N1]*100%N2=費用差額；N1=預算費用 財務(wù)數(shù)據(jù)控制所管部門的費用，提高效率、降低成本財務(wù)報表及時完成率財務(wù)報表完成及是完成的情況[N2/N1]*100%N2=及時完成的報表數(shù)；N1=需完成的報表總數(shù)提交報表時間統(tǒng)計表保證財務(wù)報表按時完成財務(wù)報表完成的準確規(guī)范性財務(wù)報表的準確、規(guī)范情況 出現(xiàn)遺漏、錯誤、不規(guī)范次數(shù) 審

3、計報告 保證財務(wù)報表準確規(guī)范員工培訓參加率員工參加培訓的實際情況[N2/N1]*100%N2=實際參加培訓的員工數(shù)N1=規(guī)定應參加培訓的總?cè)藬?shù)員工培訓檔案確保員工參加適當?shù)呐嘤柖ㄆ谕瓿韶攧?wù)分析報告 是否定期完成財務(wù)報告[N2/N1]*100%N2=延誤提交的財務(wù)報表數(shù)量N1=提交的財務(wù)報表總數(shù)考核表 提高財務(wù)分析的及時性目標指標 指標解釋 目標效果 考核人 考核目的部門計劃完成情況計劃是否按時完成，計劃執(zhí)行的效果保質(zhì)、保量 經(jīng)理辦公會保