論反洗錢信息披露與金融隱私權(quán)保護.pdf

1、洗錢犯罪嚴(yán)重危害國家經(jīng)濟和社會安全，世界各國都重視反洗錢工作的開展。金融機構(gòu)由于自身的特點，成為犯罪分子洗錢犯罪的主要渠道，因此各國將反洗錢工作的重點放在金融領(lǐng)域。制定金融機構(gòu)反洗錢法律制度是各國反洗錢工作的重點之一，我國《反洗錢法》及配套規(guī)章也已正式施行。金融機構(gòu)履行反洗錢義務(wù)的主要機制為客戶身份識別制度、交易報告制度和保存記錄制度，按照監(jiān)管機構(gòu)的要求向其報告相關(guān)主體的交易信息。金融機構(gòu)反洗錢機制處理的對象為客戶的金融隱私，反洗錢信息

2、披露與金融隱私權(quán)保護發(fā)生沖突。本文試圖對反洗錢信息披露制度與金融隱私權(quán)的沖突作深層次的研究，并提出平衡沖突的原則。最后以我國反洗錢法律制度為研究對象，首先梳理我國反洗錢法律制度中關(guān)于信息披露制度和對金融隱私保護的規(guī)定，然后以文中提出的平衡原則對現(xiàn)行規(guī)定進行分析，并在此及基礎(chǔ)上提出針對性的建議。除第一章引言和第七章結(jié)語外論述共分五個部分。
　　第二章主要對金融隱私權(quán)和信息披露進行闡述。金融隱私權(quán)和信息披露是本文研究的對象。在第一節(jié)中

3、，隱私權(quán)作為金融隱私權(quán)的邏輯起點首先被提出，之后對金融隱私權(quán)的判例淵源、理論基礎(chǔ)、以及權(quán)利的性質(zhì)、特點、權(quán)能加以分析，意在突出金融隱私權(quán)明顯的財產(chǎn)屬性，并且正因財產(chǎn)屬性的特點更加受到各方的關(guān)注。在第二節(jié)中，本文對信息披露的相關(guān)問題進行闡述。首先從利益的角度進行分析，論述信息披露是金融隱私權(quán)保護的例外情形，然后簡要介紹英美法判例確立的信息披露的幾項原則。包括出于法律的強制性規(guī)定、出于公共利益的考慮、出于銀行自身利益的考慮和出于客戶明示或默

4、示同意。
　　第三章對本文探討的背景——洗錢和反洗錢進行闡述。首先，通過對洗錢與反洗錢的介紹，突出洗錢的危害性和反洗錢的緊迫性。然后，介紹我國和國際社會的反洗錢概況，突出我國和國際社會對于反洗錢工作的力度。最后，介紹金融機構(gòu)反洗錢問題。鑒于反洗錢工作的實踐經(jīng)驗，本部分主要以金融機構(gòu)中的銀行業(yè)為切入點進行闡述。論述銀行業(yè)承擔(dān)反洗錢義務(wù)的緊迫性和銀行業(yè)反洗錢三大制度。本章通過三部分層層深入的論述，意在闡示金融機構(gòu)反洗錢信息披露的目的是

5、出于維護公共利益。
　　第四章對反洗錢三大制度要求與金融隱私權(quán)保護之間的沖突進行分析，首先從權(quán)利層面、利益層面、價值層面分析沖突產(chǎn)生的原因，然后在分析的基礎(chǔ)上提出平衡沖突的原則:反洗錢信息披露優(yōu)先原則與權(quán)利制約權(quán)力原則。
　　第五章首先梳理了我國反洗錢法律制度中有關(guān)信息披露的規(guī)定。對于反洗錢法律制度中關(guān)于金融隱私權(quán)保護的規(guī)定，條文中僅原則性的提出反洗錢行政主管機關(guān)與反洗錢義務(wù)主體的保密義務(wù)，本文通過分析梳理出反洗錢法律制度中