國際反洗錢法律問題研究——以信息披露與金融隱私權保護協(xié)調為視角.pdf

1、在銀行與客戶關系中，銀行對客戶信息負有保密的義務是長久以來形成的慣例。與此同時，為了預防和打擊洗錢犯罪，國際社會普遍要求金融機構承擔強制的信息披露義務。在具體的制度設計上，各國金融制度中的反洗錢立法與實踐又各有區(qū)別。我國反洗錢法規(guī)已初成體系，但在對金融隱私權的保護上，在金融機構反洗錢制度的具體層面上又存在諸多不足。本文通過對以銀行為代表的金融機構反洗錢制度的考察，旨在達到兩方面的寫作目的：一、通過對金融隱私權和反洗錢信息披露制度的系統(tǒng)研

2、究，探討如何達到二者的協(xié)調；二、通過對國際反洗錢和金融隱私權保護理論和實踐的研究總結，針對我國立法的不足提出可操作性的建議和對策。 全文共分四章，除導言外，包括以下內容： 第一章對銀行保密義務及相對應的金融隱私權這一內涵豐富的法律概念的創(chuàng)設與演進深入探討，并對銀行保密義務的例外--披露義務進行理論分析。 第二章介紹洗錢的概念、洗錢的過程及利用金融機構洗錢的情形，并結合銀行信息披露原則，對金融機構反洗錢披露制度進行