我國獨立董事制度的發(fā)展與問題研究.pdf

1、歷經(jīng)多年的批評，質(zhì)疑，和實踐中的艱難行進，獨立董事制度在我國行政力量的頑強推動下逐步走上正軌，對改善上市公司治理結(jié)構(gòu)、加強公司監(jiān)管和維護全體股東尤其是中小股東合法權(quán)益起到了越來越重要的作用。如今，隨著新《公司法》和一系列配套法律文件的出臺，獨立董事的法律地位得以確立，宣告了新一輪獨立董事法律體系構(gòu)建和強化的開始；同時，伴隨著我國市場經(jīng)濟的成長，獨立董事制度從理論和實踐方面都積累了豐富的經(jīng)驗，即將步入整體發(fā)力的新階段。本文題為《我國獨立董

2、事制度的發(fā)展問題研究》，旨在站在新的“起點”上，通過回顧和總結(jié)以往的經(jīng)驗教訓(xùn)，分析新出臺的法規(guī)政令，結(jié)合近年來獨立董事制度運行中的大事大案，來研究和分析我國獨立董事制度在前行當中面臨的一些主要問題，并對制度創(chuàng)新的方向提出自己的一些看法。 本文分為四個部分：第一章首先介紹了獨立董事制度的定義、發(fā)展歷程；其次從實體內(nèi)容、程序保障和約束機制保障三方面對獨立董事的“獨立性”作出詳細說明；最后對獨立董事的功能加以歸納。 第二章從我

3、國引入獨立董事的初衷開始談起，接著匯總了截止2006年4月前各層次相關(guān)法律文件，從立法的角度將獨立董事在我國的發(fā)展階段加以劃分；通過正反兩方面的數(shù)據(jù)闡述了我國獨立董事制度實踐過程中的成績和問題，并在肯定“股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理是我國獨立董事一切問題根源”的前提下，重點從制度內(nèi)部出發(fā)，分析得出了造成我國獨立董事制度缺陷的主要原因。 第三章談?wù)摰氖仟毩⒍屡c監(jiān)事會的關(guān)系問題。新《公司法》的出臺大大強化了監(jiān)事會的作用，同時正式從法律上確立了獨

4、立董事制度和監(jiān)事會制度并存的格局。文章結(jié)合最新的相關(guān)法律法規(guī)指出了二者職權(quán)上的沖突，并從市場實際出發(fā)，對新制度環(huán)境下二者關(guān)系的隱患作出了強調(diào)，最后對二者的協(xié)調(diào)互動提出了建議。 第四章談?wù)摰氖悄壳拔覈毩⒍轮贫冗\行當中部分主要問題，這些問題也因為一些影響重大的事件和案例更加凸顯。筆者以這些事件和案例作引，結(jié)合新法和諸如“董事會導(dǎo)師制”、“候選人主動申請?zhí)崦啤钡葎?chuàng)新方案，對獨立董事的選任機制、行權(quán)保障機制、法律約束機制以及薪酬激