GI集團(tuán)資金集中管理研究.pdf

1、隨著我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，企業(yè)管理體制改革的逐步深化，企業(yè)集團(tuán)不斷涌現(xiàn)，生產(chǎn)社會(huì)化程度不斷提高，企業(yè)內(nèi)部管理就顯得更加重要。而企業(yè)管理的核心是財(cái)務(wù)管理，財(cái)務(wù)管理的中心是貨幣資金的管理，如何更好的加強(qiáng)貨幣資金的管理，提高經(jīng)濟(jì)效益就成為企業(yè)面臨的首要問題。健全的企業(yè)內(nèi)部控制不僅能有效地發(fā)現(xiàn)或預(yù)防錯(cuò)誤與弊端，而且還有利于企業(yè)高效有序的從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)以及控制資金風(fēng)險(xiǎn)，減少企業(yè)損失作用。
　　眾所周知2004的“中航油事件”就是因?yàn)橘Y金控制上的問題

2、，而導(dǎo)致巨額虧損。因此，建立健全企業(yè)內(nèi)部資金管理制度，對(duì)于企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)與經(jīng)濟(jì)有效地提高，有著重要意義。
　　GI公司作為一家2003年成立的企業(yè)，成立初期注冊(cè)資本才100萬，經(jīng)過8年的發(fā)展，現(xiàn)已成為一個(gè)初具規(guī)模的小型集團(tuán)公司，旗下?lián)碛卸疫M(jìn)出口企業(yè)、三家網(wǎng)絡(luò)公司，以及一家工廠，凈資產(chǎn)達(dá)上億元。但是就是因?yàn)槠髽I(yè)發(fā)展過快的原因，管理方面包括資金管控，尚未能較好的跟上企業(yè)發(fā)展的步伐。
　　2008年金融危機(jī)以來，銀根一度緊縮

3、；2011年，國內(nèi)的融資環(huán)境更為困難，自進(jìn)入2011年以來，央行3次加息；企業(yè)的融資環(huán)境越發(fā)不容樂觀。此外信息技術(shù)發(fā)展、內(nèi)部管理水平、勞動(dòng)力成本上漲等多種因素影響，GI集團(tuán)內(nèi)部有些企業(yè)也有面臨著資金鏈斷裂的困境。全面認(rèn)識(shí)現(xiàn)代企業(yè)資金管理的模式，加強(qiáng)GI集團(tuán)的內(nèi)部資金管理對(duì)于實(shí)現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、降低資金成本、控制資金風(fēng)險(xiǎn)、提高資金使用效益具有重要意義。因此，合理設(shè)計(jì)并運(yùn)用適合企業(yè)自身的資金管理模式，就成為GI公司目前首先需要解決的問題。<

4、br>　　本文運(yùn)用實(shí)證法深入分析了GI集團(tuán)資金管理存在的問題、原因，并創(chuàng)造性地引入群體決策法確定資金集中管理的方案，以有效地推進(jìn)改革，對(duì)其他中小企業(yè)集團(tuán)具有一定的實(shí)踐指導(dǎo)意義。本文框架內(nèi)容安排如下：
　　第一章緒論。介紹本文的研究背景、研究意義、研究?jī)?nèi)容及文章框架。
　　第二章文獻(xiàn)綜述：首先對(duì)中小企業(yè)集團(tuán)的定義和特征進(jìn)行界定；介紹資金集中管理相關(guān)的理論研究，包括理論基礎(chǔ)、資金管理模式、實(shí)施影響因素等。最后，對(duì)中小企業(yè)集團(tuán)資金

5、管理目前理論研究重點(diǎn)：融資和內(nèi)部資金管理進(jìn)行系統(tǒng)闡述和評(píng)價(jià)，并在此基礎(chǔ)上指出理論研究的不足和本研究的意義。
　　第三章GI集團(tuán)公司資金管理現(xiàn)狀：本章在介紹GI集團(tuán)及其資金管理現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，提出實(shí)證方案設(shè)計(jì)原則、步驟、調(diào)研方案和分析方法等。
　　第四章GI集團(tuán)公司資金管理調(diào)研分析。在調(diào)研的基礎(chǔ)上，研究充分應(yīng)用了群體法和問卷分析法，深入分析了GI資金管理現(xiàn)狀。
　　第五章GI集團(tuán)公司資金管理存在問題。指出了GI資金管理存在