目前集團資金集中管理模式、風險控制問題研究.pdf

1、資金是公司日常運營的最基本要素之一,任何企業(yè)要想發(fā)展離開資金是不可能的。資金管理模式的選擇和資金運作水平最為直接的影響著企業(yè)集團運營水平和利潤高低,在大型企業(yè)管理的過程中,由于各個子公司經(jīng)營內(nèi)容、經(jīng)營周期、經(jīng)營水平、規(guī)模大小各不相同,這就會造成一種現(xiàn)象:同一時間點上,一部分子公司出現(xiàn)資金短缺,而另一部分子公司出現(xiàn)資金結余。資金的集中管理是解決以上問題的一個重要手段。集團的資金集中管理,其基本含義是將整個集團的資金集中到集團總部,由總部統(tǒng)

2、一調(diào)度、管理和運用。目前,以節(jié)約資金成本,提高資金使用效率為目標的資金集中管理越來越受到企業(yè)集團總部的認可。
　　 現(xiàn)代大企業(yè)集團為提升企業(yè)核心競爭力,促進企業(yè)由大變強,迫切需要在企業(yè)內(nèi)部進一步建立規(guī)范有序、節(jié)約高效的資金集中管理體系。資金統(tǒng)一集中管理體系要運用現(xiàn)代化的網(wǎng)絡工具,為集團及其成員企業(yè)提供多方面的金融服務,對集團內(nèi)部大量現(xiàn)金沉淀和結算環(huán)節(jié)進行有效管理,發(fā)揮集中管理資金的核心職能,充分利用集團內(nèi)部現(xiàn)金流量,在集團內(nèi)部實

3、現(xiàn)資金有償調(diào)劑使用,優(yōu)化資源配置,降低整個集團的財務成本、內(nèi)部交易成本和融資成本,提高資金運作效率和資金規(guī)模效益。
　　 資金集中管理模式選擇是財務集權與分權的博弈,不管哪種管理模式都有其存在的意義和價值,只要使自身的資金管理達到均衡和高效,就是最優(yōu)的管理模式。各集團公司在對其選擇時,主要根據(jù)自身的特點和未來發(fā)展要求而酌情考慮。根據(jù)集團公司發(fā)展所處的不同階段,應采用不同的資金集中管理模式,而且模式要與時俱進,隨著企業(yè)發(fā)展,應放寬