反思與重構(gòu)——我國(guó)中小商業(yè)銀行公司治理機(jī)制再研究.pdf

1、建立健全公司治理是我國(guó)中小商業(yè)銀行現(xiàn)代銀行體系建立及機(jī)制改革的重點(diǎn)，也是提高內(nèi)部管理水平的重要基礎(chǔ)。在監(jiān)管部門推動(dòng)下，目前我國(guó)中小商業(yè)銀行普遍建立了“三會(huì)一層”為主體的公司治理架構(gòu)和治理機(jī)制，對(duì)促進(jìn)銀行經(jīng)營(yíng)管理水平提升發(fā)揮了積極作用。但公司治理有形無(wú)實(shí)、難以發(fā)揮實(shí)質(zhì)性作用問題依然突出。究其原因，一方面由于我國(guó)銀行業(yè)市場(chǎng)化改革起步不久，規(guī)范化的公司治理理念尚未樹立。另一方面，近年來我國(guó)學(xué)習(xí)借鑒國(guó)際先進(jìn)銀行公司治理基本理念、原則及實(shí)踐，所建

2、立起的銀行公司治理相關(guān)制度辦法，與我國(guó)的社會(huì)環(huán)境、市場(chǎng)基礎(chǔ)和現(xiàn)實(shí)狀況存在較大差距，難“接地氣”，因而難以發(fā)揮實(shí)質(zhì)性作用。國(guó)外先進(jìn)銀行公司治理制度體系是以成熟的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)和市場(chǎng)主體行為自主化為前提條件，銀行是完全獨(dú)立的市場(chǎng)主體，完全遵循市場(chǎng)規(guī)則，是市場(chǎng)規(guī)則主導(dǎo)下的治理機(jī)制。而我國(guó)目前無(wú)論市場(chǎng)成熟度，還是市場(chǎng)化程度及市場(chǎng)基礎(chǔ)、市場(chǎng)環(huán)境等均與國(guó)外存在較大差異，商業(yè)銀行并非真正完全獨(dú)立的市場(chǎng)主體，其公司治理的基礎(chǔ)是政府的行政力量。這種存在基礎(chǔ)

3、及決定力量的截然不同，必然使得國(guó)外銀行公司治理的相關(guān)制度設(shè)計(jì)在我國(guó)難以發(fā)揮實(shí)質(zhì)性作用。正是基于以上判斷，本文對(duì)我國(guó)中小商業(yè)銀行公司治理現(xiàn)狀進(jìn)行了總結(jié)、反思和研究。本文從理論分析入手，介紹了一般性公司治理理論和商業(yè)銀行公司治理理論的演變發(fā)展，指出了商業(yè)銀行公司治理的特殊性及國(guó)外銀行公司治理實(shí)踐進(jìn)展，對(duì)中小商業(yè)銀行公司治理的特殊性進(jìn)行了總結(jié)和實(shí)證檢驗(yàn)，并從中總結(jié)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行公司治理的啟示。在對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行公司治理現(xiàn)狀進(jìn)行分析的基礎(chǔ)上，指出