中國版巴塞爾協(xié)議Ⅲ對中小商業(yè)銀行的影響研究——以平安銀行為例.pdf

1、歐美金融危機的影響余波猶存，國內的金融業(yè)進入改革調整期，中國銀監(jiān)會已出臺中國版巴塞爾協(xié)議，如何根據(jù)不斷變化的金融市場狀況修訂指標細節(jié)、推進巴塞爾協(xié)議的實施進展成為學術界和實務界關注的熱點。在上述背景下，筆者將巴塞爾協(xié)議Ⅲ在中國的實施進展情況，選取平安銀行作為中小商業(yè)銀行的代表，通過探討中國版巴塞爾協(xié)議對平安銀行的影響，研究監(jiān)管協(xié)議本身可能存在的問題，并提出相應的政策建議。
　　本文主要采用文獻研究方法和案例研究方法，通過對比巴塞爾

2、協(xié)議Ⅲ與中國版巴塞爾協(xié)議在監(jiān)管體系、指標標準、實施期限上的異同，研究中國版巴塞爾協(xié)議在中國的實施問題，并給出對應的建議。研究發(fā)現(xiàn)，巴塞爾協(xié)議Ⅲ在中國的實施存在以下幾點問題：（1）資本充足率指標標準和實施期限安排上過于嚴厲，存在監(jiān)管過度的可能；（2）資本充足率監(jiān)管方面未能體現(xiàn)差異化監(jiān)管的思想；（3）流動性風險管理層面忽略了系統(tǒng)性風險；（4）貸款撥備率指標設定不夠嚴謹；（5）杠桿率指標4％的標準不利于商業(yè)銀行表外業(yè)務創(chuàng)新。
　　中國版

3、巴塞爾協(xié)議對平安銀行的影響主要有（1）計量條件變更、資本充足率標準提高導致資本充足率達標難度增大；（2）客觀上推動了平安銀行全面風險管理體系的建設，深化了資本管理理念。為更好的推進新資本協(xié)議在平安銀行為代表的中小商業(yè)銀行實施，筆者提出以下應對策略：（1）優(yōu)化融資結構，多方面多層次補充資本；（2）進一步完善內部資本管理體系層面，搭建內部資本充足評估程序；（3）建立以“資本管理”為基礎的綜合風險管理體系；（4）加大力度建設數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)，為風