看門人監(jiān)管法律問(wèn)題研究.pdf

1、隨著我國(guó)加入世貿(mào)組織已經(jīng)有十三個(gè)年頭，我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)面臨的問(wèn)題日益增加，圍繞公司產(chǎn)生的法律問(wèn)題也與日俱增，有關(guān)于公司監(jiān)管方面的問(wèn)題更是層出不窮，尤其是在信息披露方面，種種欺詐上市手段日益凸顯。隨著我國(guó)諸如《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》、新修訂的《公司法》等符合當(dāng)下市場(chǎng)現(xiàn)狀的法律法規(guī)的出臺(tái)，在公司監(jiān)管方面給出了一些可操作的標(biāo)準(zhǔn)，但是實(shí)踐中存在頗多的問(wèn)題和爭(zhēng)議，本文就公司監(jiān)管的主體，在西方又被稱為看門人監(jiān)管的機(jī)制展開(kāi)討論和提出相關(guān)建議

2、。
　　本文主要建立在在西方已成體系的看門人機(jī)制基礎(chǔ)上，通過(guò)筆者進(jìn)行的社會(huì)調(diào)查和對(duì)著名的欺詐上市案例進(jìn)行舉例分析?？撮T人機(jī)制，從主體的方面，分為公共看門人和私人看門人，而所有的看門人按照職業(yè)和專業(yè)分類，有審計(jì)人員、會(huì)計(jì)師、律師、證券分析師以及評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)。關(guān)于看門人的定義，筆者采用了看門人機(jī)制的集大成者約翰.C.科菲教授的意見(jiàn)，將看門人定義為“在市場(chǎng)中重復(fù)交易，具備專業(yè)知識(shí)并參與公司經(jīng)營(yíng)和管理，對(duì)公司進(jìn)行信息披露的市場(chǎng)監(jiān)管者?！北疚囊?/p>

3、圖探討看門人機(jī)制在我國(guó)應(yīng)用的現(xiàn)狀和出現(xiàn)的問(wèn)題。在我國(guó)看門人機(jī)制的確發(fā)揮了一些良性作用，但是依然存在下列問(wèn)題：對(duì)不同的看門人職業(yè)法律缺乏強(qiáng)制性措施；看門人其監(jiān)管職能和經(jīng)營(yíng)公司業(yè)務(wù)存在利益沖突；針對(duì)我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)存在的特殊形式的公司應(yīng)采取不同的監(jiān)管方式；部分公司法治觀念淡漠對(duì)看門人持不合作態(tài)度。
　　最后，筆者得出結(jié)論，我國(guó)在立法方面應(yīng)予以完善，在技術(shù)方面應(yīng)該整合資源，不能單從一個(gè)部門法的角度出發(fā)，要綜合證券法和公司法，以及各個(gè)