財政分權(quán)下環(huán)境治理的地方政府行為研究——基于“制度設(shè)計理論”的考察.pdf

1、近年來，環(huán)境經(jīng)濟(jì)學(xué)界逐步達(dá)成新的有關(guān)EKC的共識，即環(huán)境污染水平和財政分權(quán)程度之間的關(guān)系要經(jīng)歷一個正相關(guān)向負(fù)相關(guān)轉(zhuǎn)變的過程，而這個臨界點就是地方政府的財政能力水平。在這個拐點值到來之前，環(huán)境只不過是全球分權(quán)化改革浪潮中的犧牲品。對于我國來說，目前面臨的實證分析是，不僅在全國范圍，而且各省份的面板數(shù)據(jù)分析都顯示，我國的人均財政能力與倒U曲線的拐點值相去甚遠(yuǎn)，因此對于環(huán)境品質(zhì)的提升不能寄希望于人民財富的增加，否則會陷入“先污染后治理，先發(fā)展

2、經(jīng)濟(jì)再治理環(huán)境”的惡性循環(huán)中。其實中央政府作為公共利益的最高代表，已經(jīng)認(rèn)識到“環(huán)境污染”這一關(guān)系到人類福祉的重要議題，但是在政策下達(dá)和執(zhí)行的過程中，地方政府在財政分權(quán)和政治激勵的雙重驅(qū)動下，一味追求經(jīng)濟(jì)利益，“經(jīng)濟(jì)—社會—環(huán)境”多任務(wù)錦標(biāo)賽變成“唯經(jīng)濟(jì)是從”的單任務(wù)錦標(biāo)賽。近年來，人們逐漸認(rèn)識到財政分權(quán)對人類環(huán)境產(chǎn)生的負(fù)面效應(yīng)。作為一種“制度安排”，地方政府環(huán)境治理行為方式的功利性造成了我國經(jīng)濟(jì)增長和環(huán)境現(xiàn)狀的不確定性。
　　本文

3、章基于此來探討財政分權(quán)與環(huán)境污染的“中間環(huán)節(jié)”—地方政府環(huán)境治理行為。運用了規(guī)范分析和實證分析、經(jīng)驗分析和歷史分析相結(jié)合的方法。除了第一章緒論外，本文包含五個章節(jié)，具體如下:
　　第一部分，理論考察，對政府環(huán)境治理失敗的現(xiàn)狀基于制度設(shè)計理論的視角進(jìn)行了學(xué)理上的考究，以期找到隱藏在當(dāng)前困境背后的深層次的制度原因。
　　第二部分，從歷史的角度出發(fā)，首先對不同財政體制下所延伸出來的政府環(huán)境治理的行為方式以及各個時期的環(huán)境政策工具進(jìn)

4、行了線性的脈絡(luò)梳理和回顧，發(fā)現(xiàn)財政分權(quán)對政府行為主要是從“財政支出結(jié)構(gòu)”、“中央轉(zhuǎn)移支付”、“產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)”三個方而進(jìn)行影響和作用，在此基礎(chǔ)上重點解讀了分稅制后地方政府環(huán)境治理行為的作用機制。
　　第三部分，實證考察，主要是選取我國五個代表省份作為研究對象，分析這五個省份的財政分權(quán)度和財政收入與環(huán)境污染治理投資之間的關(guān)系，數(shù)據(jù)來源于2004-2013年《中國統(tǒng)計年鑒》與國家統(tǒng)計局網(wǎng)站，使用的計量分析軟件是Stata.12，統(tǒng)計結(jié)果顯示

5、:以支出分權(quán)度衡量的財政分權(quán)對于環(huán)境治理具有顯著的反向相關(guān)關(guān)系;以省級地方本級財政收入衡量的財政分權(quán)沒有顯著性;國內(nèi)生產(chǎn)總值、外商直接投資、工業(yè)化水平等控制變量對環(huán)境的作用程度也存在差異。
　　第四部分，引入美國、日本等國家在財政分權(quán)和環(huán)境污染方面的經(jīng)驗，旨在通過對中國和一些發(fā)達(dá)國家在財政改革方面經(jīng)驗的介紹和對比，特別是關(guān)于環(huán)境治理支出、中央轉(zhuǎn)移支付和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)等方面的差異分析，探討財政分權(quán)影響環(huán)境治理的國際經(jīng)驗，以期為我國未來的制

6、度設(shè)計提供經(jīng)驗借鑒。
　　第五部分，對如何走出困境主要是從環(huán)境污染的根源—制度層面進(jìn)行了安排，并從建立健全的財政收支管理體制，調(diào)整地方政績考核辦法，轉(zhuǎn)變地方政府的行為方式，加強社會公眾參與環(huán)保監(jiān)督等方面給出了具體建議。
　　本文創(chuàng)新之處:
　　1、作為一項政策和制度安排，財政分權(quán)有正的外部性和負(fù)的外部性，現(xiàn)在國內(nèi)關(guān)于財政分權(quán)與正外部性（如醫(yī)療衛(wèi)生、教育、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面）的關(guān)系探討上比較全面系統(tǒng)，而且一些改進(jìn)措施對于

7、問題的解決起到了實質(zhì)性的推動作用。但是對于財政分權(quán)體制所導(dǎo)致的負(fù)面效應(yīng)—環(huán)境污染，雖然也有不少學(xué)者對兩者關(guān)系進(jìn)行了探討，也從經(jīng)驗角度出發(fā)，提出了一些走出困境的建議，如創(chuàng)新干部考核機制，創(chuàng)新公共管理體制等，但這些措施都沒有抓住問題的本質(zhì)，無法從根本上解決問題。本文的創(chuàng)新之處在于考察了環(huán)境污染背后的制度原因，從財政分權(quán)制度入手，分析這種經(jīng)濟(jì)制度對地方政府環(huán)境治理行為的影響，并從制度方面給出了一些措施和建議，理論視角和研究視角獨到。