我國商業(yè)銀行績效增長研究——以上市銀行為例.pdf

1、近年來，我國商業(yè)銀行業(yè)績變化可謂是有喜有憂，一方面，商業(yè)銀行業(yè)績持續(xù)增長，收入結(jié)構(gòu)漸趨優(yōu)化，另一方面，聯(lián)系資產(chǎn)負債情況，我們發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行業(yè)績增長的根基并不穩(wěn)定。隨著我國利率市場化改革的推進，金融業(yè)的競爭更加激烈，辯證分析我國商業(yè)銀行的業(yè)績增長情況，認清業(yè)績增長潛力，努力找到存在的問題，對商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展意義非常重要。
　　本文對我國16家上市商業(yè)銀行2007-2012年的財務(wù)與績效數(shù)據(jù)進行了統(tǒng)計分析，并利用面板數(shù)據(jù)模型進行了實

2、證檢驗，在肯定績效增長成績的同時，揭示了妨礙商業(yè)銀行業(yè)績增長的問題，并有針對性地提出了對策建議。
　　本文首先綜述國內(nèi)外的研究情況，并界定了商業(yè)銀行和商業(yè)銀行績效，根據(jù)其高負債率特點及經(jīng)營產(chǎn)品的特殊性，從宏觀、中微觀三個角度對影響商業(yè)銀行績效因素做理論分析。然后通過樣本數(shù)據(jù)從收益的總體和結(jié)構(gòu)上具體分析商業(yè)銀行績效增長，發(fā)現(xiàn)利潤總額增加，存貸利差凈收入占比下降，但仍占主導(dǎo)地位，非利息收入占比增加，業(yè)務(wù)及管理費和資產(chǎn)減值損失占營業(yè)支出

3、的絕對比重。進而分析商業(yè)銀行績效增長存在的不穩(wěn)定因素，具體從不良貸款、資本充足、減值準備、銀行收費合規(guī)性和互聯(lián)網(wǎng)會融角度進行分析。接下來對影響商業(yè)銀行績效的有關(guān)因素做實證分析，以資產(chǎn)回報率為因變量，手續(xù)費及傭金收入、成本收入比、不良貸款率、資本充足率、第一大股東持股比例等自變量做實證研究。結(jié)果表明，手續(xù)費及傭金收入、資本充足率、貸款撥備率等因素的增加對銀行績效有促進作用，股權(quán)集中度對銀行績效產(chǎn)生正向效應(yīng)，成本收入比、不良貸款率、貸存比和