互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制研究.pdf

1、近些年來，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)日益好轉(zhuǎn)，利率市場化不斷加速，我國居民收入水平不斷提高，紛紛開始注重自身資產(chǎn)的增值與保值，這極大的推動(dòng)了商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展。尤其是在互聯(lián)網(wǎng)金融蓬勃發(fā)展的今天，居民的理財(cái)意識(shí)不斷增強(qiáng)，投資品種多元，購買渠道多樣，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)在互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)支持下不斷創(chuàng)新。然而互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)運(yùn)行過程中不斷暴露問題，信用風(fēng)險(xiǎn)不斷擴(kuò)張、操作風(fēng)險(xiǎn)不斷擴(kuò)大、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)不斷增大、市場風(fēng)險(xiǎn)不斷加劇，危害到商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的

2、正常發(fā)展，嚴(yán)重影響了商業(yè)銀行的品牌形象和市場競爭力。如何才能根據(jù)互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，以互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)為支撐，完善個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制成為一個(gè)重要的研究課題。
　　本文主要分為六個(gè)部分，第一章緒論包括文獻(xiàn)綜述；第二章概述個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)及內(nèi)部控制的理論基礎(chǔ)；第三章是通過案例分析商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，并通過“飛單”實(shí)例分析互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制特點(diǎn)；第四章通過問卷調(diào)查所得數(shù)據(jù)分析商業(yè)銀行個(gè)人理

3、財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制缺陷；第五章從內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息溝通、內(nèi)控監(jiān)督五個(gè)方面歸納總結(jié)互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制對(duì)策；第六章是結(jié)論與展望，總結(jié)全文研究所得結(jié)論，局限性以及未來進(jìn)一步的研究方向。
　　本文基于互聯(lián)網(wǎng)金融高速發(fā)展的背景下商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)的特點(diǎn)，通過案例分析和調(diào)查問卷分析歸納內(nèi)部控制在內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息傳遞與溝通、控制監(jiān)督五個(gè)方面都存在缺陷，針對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)內(nèi)