論洗錢罪及其立法完善.pdf

1、洗錢作為一種犯罪，是指犯罪分子以“合法”的形式將其不法收益轉變?yōu)楹戏ǖ男袨楹瓦^程。作為一項罪名，洗錢罪是對隱瞞或掩飾收益的所有各式各樣犯罪活動的總稱。由于歷史的原因，1979年《中華人民共和國刑法》沒有將洗錢行為規(guī)定為犯罪。鑒于同洗錢犯罪作斗爭的現(xiàn)實需要，并結合國際上的有關立法與司法實踐經驗，我國1997年通過的《中華人民共和國刑法》明確規(guī)定了這一新罪。我國法律規(guī)定的洗錢罪在概念、特征、上游犯罪范圍、行為方式等方面同其他國家的規(guī)定有所區(qū)

2、別。洗錢犯罪在我國既具有國際上一般趨勢和特征，又有其獨特的表現(xiàn)形式和特點。作為一種國際性的犯罪，特別是20世紀80年代以來，世界各國及國際范圍內的洗錢活動日趨猖獗，洗錢已成為世界各國與國際社會共同面臨的一大公害，各國都相應設計并實施了一系列的措施對其加以控制和打擊。由于我國反洗錢活動起步較晚，與國際反洗錢制度相比，還存在一定的差距和問題。通過比較研究反洗錢的國際經驗，我國應借鑒國外反洗錢控制制度的成功經驗做法，結合我國實際，進一步加快反