巴塞爾協(xié)議Ⅲ下中國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理.pdf

1、巴塞爾資本協(xié)議Ⅲ是巴塞爾委員會(huì)以及各國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于2008年金融危機(jī)的反思，其中一個(gè)最為重要的完善就是加強(qiáng)了對(duì)金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管，突出強(qiáng)調(diào)了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的重要意義，并且首次提出了兩個(gè)可以在全球范圍內(nèi)統(tǒng)一適用的流動(dòng)性指標(biāo):流動(dòng)性覆蓋比率和凈穩(wěn)定資金比率。
　　本文重點(diǎn)引入凈穩(wěn)定資金比率，利用我國(guó)16家上市銀行2008年第一季度至2015年第三季度的季度數(shù)據(jù)來(lái)計(jì)算凈穩(wěn)定資金比率。凈穩(wěn)定資金比率等于可用穩(wěn)定資金與業(yè)務(wù)所需穩(wěn)定資金

2、的比值，通過(guò)對(duì)不同的資產(chǎn)負(fù)債賦予不同的權(quán)重進(jìn)行劃分?？捎梅€(wěn)定資金的劃分原則為:在壓力狀況下，來(lái)源越穩(wěn)定的資金所占的比重越大;業(yè)務(wù)所需的穩(wěn)定資金中，業(yè)務(wù)對(duì)穩(wěn)定資金的要求越高的權(quán)重越大。然后結(jié)合我國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表，摘出股東權(quán)益、拆入資金，衍生金融資產(chǎn)，應(yīng)付債券、貸款以及其他負(fù)債這幾項(xiàng)作為計(jì)算公式的分子項(xiàng);選取投資證券——可供出售金融資產(chǎn)、投資證券——應(yīng)收款項(xiàng)類、投資性房地產(chǎn)、長(zhǎng)期股權(quán)投資以及持有至到期投資、交易性金融資產(chǎn)和其他資產(chǎn)、發(fā)

3、放貸款和墊款、現(xiàn)金及存放中央銀行款項(xiàng)和存放同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)、未使用信貸額度以及或有負(fù)債這幾項(xiàng)作為計(jì)算公式的分母項(xiàng)。再根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債的不同分類賦以相應(yīng)的權(quán)重，從而計(jì)算出我國(guó)16家上市商業(yè)銀行的凈穩(wěn)定資金比率的數(shù)值，實(shí)現(xiàn)對(duì)我國(guó)16家上市商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的測(cè)量，并創(chuàng)新性的引入凈利息差，指出商業(yè)銀行為滿足凈穩(wěn)定資金比率所采取的措施對(duì)其利息差的影響。最后結(jié)合我國(guó)上市商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀、存在問(wèn)題，給出對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理方