廢氣治理類企業(yè)重組上市的方案設計研究——以HB公司為例.pdf

1、近期，隨著中國深化體制改革工作的深入，中國啟動了股票發(fā)行體制改革，同時逐漸簡化了境外上市的審批程序，擬上市公司申請上市工作面臨重要政策變化。廢氣治理類公司在國家密集利好政策的推動下，產業(yè)迎來一輪發(fā)展高潮，行業(yè)整合力度及深度也在加強。在此背景下，相關公司的發(fā)展需要借助資本市場的力量，獲得企業(yè)發(fā)展資金，完善治理結構，獲得更多并購機會。
　　本文以HB公司為研究對象，分四個環(huán)節(jié)對廢氣治理類企業(yè)重組上市問題進行了研究分析。首先介紹分析了廢

2、氣治理行業(yè)外部環(huán)境及HB公司情況，通過分析廢氣治理行業(yè)所涉及的國家政策及資本市場情況，以及廢氣治理行業(yè)上市公司業(yè)務分布、上市途徑、資本市場表現(xiàn)等方面，理順外部環(huán)境對重組上市工作影響的優(yōu)劣勢，并與同行業(yè)上市公司情況對比分析，為上市可行性分析做鋪墊。二是HB公司現(xiàn)狀及存在問題分析，對HB公司股權結構、財務狀況等監(jiān)管層及投資者關注的公司情況進行說明分析，同時在情況介紹的基礎上總結影響上市的重大問題，并根據(jù)法律法規(guī)要求及其他擬上市公司經驗做法，

3、提出解決對策。三是HB公司上市可行性分析，在前兩部分內容的指引下，論述HB公司上市可行性分析，并得出可行性結論。四是HB公司重組上市方案設計，結合HB公司內外部情況，設計適合HB公司的重組、改制及上市方案。最終，得出結論為：HB公司具備上市的可行性，可通過上市推動HB公司抓住行業(yè)發(fā)展機遇，促進可持續(xù)發(fā)展；通過對HB公司重組改制方案的優(yōu)化設計，將圈定上市資產范圍，有助于HB公司建立完善的內控治理結構，成立股份有限公司，為上市工作奠定基礎；