山姆會員店采購部財務培訓資料(供應商適用)

1、<p><b>　　山姆會員店采購部</b></p><p>　　財務培訓資料（供應商）</p><p>　　財務溝通渠道及信息分享3</p><p><b>　　一、溝通渠道3</b></p><p>　　二、供應商交款的公司賬戶3</p><p>　　三、

2、財務部定時發(fā)送的信息3</p><p>　　四、財務培訓需求4</p><p>　　貨款結算（按六位供應商號結款）4</p><p>　　一、貨款結算基本知識（貨款結算、發(fā)票）5</p><p>　　1、貨款結算所需資料5</p><p>　　2、發(fā)票的開具要求:5</p><p>

3、　　3、發(fā)票查詢及相關問題6</p><p>　　4、發(fā)票因“票面及附件”原因被退的處理6</p><p>　　5、常見退票問題的處理7</p><p>　　6、誤將已郵寄的發(fā)票作廢的處理7</p><p>　　7、結款中出現的相關問題的處理8</p><p>　　8、貨款到期日的計算9</p>

4、<p>　　9、索賠款的處理及索賠還款需提交的資料9</p><p>　　10、協(xié)議款的處理11</p><p>　　三、采購問題單相關問題11</p><p>　　1、采購問題單的使用11</p><p>　　2、問題單處理程序11</p><p>　　四、特殊事項及處理12</p&g

5、t;<p>　　1、債權債務轉移的處理12</p><p>　　2、紅字發(fā)票的處理12</p><p>　　協(xié)議COOP常見問題13</p><p>　　一、協(xié)議基礎知識 – 協(xié)議收入類型13</p><p>　　二、協(xié)議基礎知識 – 協(xié)議明細查詢14</p><p>　　三、協(xié)議常見問題- 未

6、送齊貨違約金15</p><p>　　四、協(xié)議常見問題 - 展示促銷違約金16</p><p>　　1、展示促銷違約金處理程序16</p><p>　　3、供應商常見問題以及處理要點16</p><p>　　3、展示促銷違約金扣錯的處理方法17</p><p>　　五、協(xié)議常見問題 - 年傭17</

7、p><p>　　1、年傭處理程序17</p><p>　　2、更改年傭比率后的當月年傭計算方法18</p><p>　　六、協(xié)議常見問題 - 其他協(xié)議：18</p><p><b>　　合同信息咨詢18</b></p><p>　　一、供應商合同簽署18</p><p&g

8、t;　　二、 貨款被銀行退票情況的處理18</p><p>　　三、郵箱地址，聯系電話，郵寄地址，收件人等聯系方式的變更19</p><p>　　四、辦理名稱變更需要提供的資料19</p><p>　　五、辦理納稅人身份變更需要提供的資料19</p><p>　　六、更改開戶資料附表需提供的資料19</p><p

9、>　　七、法定代表人發(fā)生變更，應提供的資料20</p><p>　　特殊事項及其他20</p><p>　　1、Retail Link的相關查詢20</p><p>　　2、供應商的某筆協(xié)議需單獨開具扣款發(fā)票，不與其他協(xié)議合并20</p><p>　　3、電匯手續(xù)費用的扣款沒有扣款憑證20</p><p&g

10、t;　　4、送貨或退貨單價與沃爾瑪系統(tǒng)單價、索賠金額、年傭和協(xié)議存在差異的處理20</p><h2>　　財務溝通渠道及信息分享</h2><p><b>　　一、溝通渠道</b></p><p><b>　　供應商溝通渠道:</b></p><p>　　※ 電子郵件：cnhotln@wal-m

11、art.com 收到郵件后，財務一般在3個工作日內回復，</p><p>　　郵件主題及附件名請用前6位數供應商號碼，并以半角狀態(tài)錄入。</p><p>　　若未能在預期內收到回復 ，請：</p><p>　　1.確認發(fā)送郵件的郵箱是否為在我司的登記郵箱 .</p><p>　　2.郵箱容量是否足夠 .</p><p&g

12、t;　　3.郵件是否有退件的情況 </p><p>　　※ 熱線電話：0755-21511388</p><p>　　※ 郵寄地址：深圳市福田區(qū)農林路69號深國投廣場二號樓2-5層及三號樓1-12層</p><p>　　郵件簽收查詢：一般情況下，深圳本地供應商的郵包2天可收到，外地供應商則需4天。供應商可通過快遞公司進行查詢。</p><h3

13、>　　二、供應商交款的公司賬戶</h2><p>　　財務的收款賬戶信息如下：</p><p>　　公司名稱：沃爾瑪(中國)投資有限公司</p><p>　　開戶銀行：中國工商銀行深圳市紅圍支行</p><p>　　帳 號：4000021219200065217</p><p><b>　　索賠款

14、注意事項：</b></p><p>　　匯款金額=索賠定案金額 *（1+適用稅率）</p><p>　　交所賠款匯款事由備注欄需填寫處理的索賠單號</p><h3>　　三、財務部定時發(fā)送的信息</h2><p>　　財務部定期提供的財務信息如下，請供應商及時查收并閱讀保存，針對此類信息的重復查詢財務部將不再提供：</p&g

15、t;<p><b>　　四、財務培訓需求</b></p><p>　　供應商可直接發(fā)郵件至財務郵箱，申請報名；或通過采購報名。</p><p>　　需注意的是，一經報名且收到培訓通知，則必須參加培訓，否則將在半年內不再接受其培訓需求。</p><h2>　　貨款結算（按六位供應商號結款）</h2><h3>

16、;　　一、貨款結算基本知識（貨款結算、發(fā)票）</h2><h4>　　1、貨款結算所需資料</h2><p>　　一般情況： A. 發(fā)票</p><p>　　B. 結款清單（蓋供應商公司章原件方有效）</p><p><b>　　特殊情況：</b></p><p>　　以下兩種情況須提供送貨單：A

17、.訂單為本地訂單</p><p>　　B.向山姆店提供鮮食</p><p>　　以下兩種情況須提供訂單：A.訂單為本地訂單 </p><p>　　B.有采購部授權人員關于訂單內容變更的簽字，如單價、折扣、付款條件等</p><h4>　　2、發(fā)票的開具要求:</h2><p>　　根據訂單抬頭開具發(fā)票</p>

18、;<p><b>　　按訂單開具發(fā)票</b></p><p>　　發(fā)票開票金額 = 商品實際送貨數量X訂單商品單價X (1+稅率)</p><p>　　發(fā)票必須嚴格按照稅法要求開具，并請在提交發(fā)票時確保以下信息正確：</p><p>　　購貨單位信息購貨單位信息</p><p>　　發(fā)票必須蓋發(fā)票專用章&l

19、t;/p><p><b>　　開票人處須簽章</b></p><p>　　“以訂單為最小單位結款”是指當一份訂單有兩次或超過兩次以上的送貨時，須將訂單的所有送貨金額一次性開票結款，而不允許多張訂單部分金額混開結款。如未按此規(guī)定結款，將造成發(fā)票的結款記錄與供應商的結款清單明細不一致，直接導致后期結款不暢。</p><p>　　訂單金額較大，發(fā)票有限額

20、的情況：一份訂單可開具多張發(fā)票，但不能與其他訂單混開。</p><p>　　訂單金額較小，發(fā)票有限量的情況：可將多張訂單的金額匯總，開在一張發(fā)票上，但務必確保每份訂單的金額開全。</p><p>　　同一訂單涉及兩種稅率的情況：按稅率分別開票。</p><p>　　舉例：某供應商的一張訂單上既有鮮奶（稅率為13%），又有酸奶（稅率為17%）。則該訂單結款時需開具兩張

21、發(fā)票，分別對應稅率13%和17%。在此情況下，不能將多張訂單稅率相同的商品開在同一發(fā)票上。</p><p><b>　　注意事項:</b></p><p>　　不能多張發(fā)票對應多張訂單</p><p>　　發(fā)票必須加蓋發(fā)票專用章以避免退票</p><p>　　供應商委托代領其最近的問題發(fā)票和扣款發(fā)票：</p>

22、<p>　　為統(tǒng)一供應商退件的處理方式，減少手工例外跟進，不建議采購代領。如因特殊原因且發(fā)票尚未郵寄，采購可至財務部應付賬款組簽領。</p><h4>　　3、發(fā)票查詢及相關問題</h2><p>　　A. 查詢近期遞交的一批發(fā)票是否有問題：</p><p>　　如供應商遞交的發(fā)票經財務部核對后為問題發(fā)票，財務部將在發(fā)票寄達財務兩周后，通過周一自動發(fā)送

23、的“供應商問題發(fā)票明細”通知供應商，請供應商注意查收。</p><p>　　B. 如果出現供應商發(fā)票已交，沒有退票，但供應商長期未收到付款的情況：</p><p>　　※ 供應商發(fā)票未付款的原因需具體分析，請供應商提供發(fā)票號碼，通過郵件發(fā)送財務熱線郵箱進行查詢。</p><p>　　※ 如供應商長期未收到公司的付款，請先確認供應商是否有遞交結款發(fā)票，如尚未交票，則可

24、將未結訂單正常開票結款；如已交票，請供應商提供發(fā)票號碼，請供應商提供發(fā)票號碼，通過郵件發(fā)送財務熱線郵箱進行查詢。</p><p>　　C. 供應商已扣款，但未收到扣款發(fā)票的原因：</p><p>　　一般情況下，對于供應商的協(xié)議或索賠，財務部在扣款后兩周內均會開出扣款發(fā)票并郵寄供應商；如超過此期限仍未收到扣款發(fā)票，請供應商提供協(xié)議號，通過郵件與財務部直接聯系查詢。</p>&

25、lt;p>　　D．發(fā)票郵出后，查詢確認簽收情況：</p><p>　　一般情況下，深圳本地供應商的郵包2天可收到，外地供應商則需4天。供應商可通過快遞公司進行查詢。</p><p>　　E．扣款發(fā)票的開具時間與郵寄時間：</p><p>　　我司收到發(fā)票后需要5個工作日的處理時間。每周一我司將以電子郵件形式發(fā)送問題發(fā)票明細,請供應商注意查收</p>

26、<h4>　　4、發(fā)票因“票面及附件”原因被退的處理</h2><p>　　發(fā)票因票面及附件開具有誤退票時，財務在“退票信息表”上已明確列示了具體錯誤，請供應商予以更正后重新遞交。原發(fā)票如未跨月可自行作廢，已跨月需向稅務局申請辦理紅票。</p><h4>　　5、常見退票問題的處理</h2><p><b>　　a. 票面問題:</b&

27、gt;</p><p>　　發(fā)票過期: 距開票日期超過120天，須重新開票.</p><p>　　票面不規(guī)范: 票面涂改、毀損、打印不清、打印不完整、書寫不規(guī)范、除折扣外票面出現負數（不能寫“折讓”字樣）等，須重新開票。</p><p>　　購貨單位相關信息有誤: 購貨單位名稱、稅號、地址電話、開戶行及賬號須與我司開票資料必須一致。如有誤，必須重新開票。</p

28、><p>　　密碼區(qū)問題: 密碼區(qū)污染、打印不清、壓線、無法通過稅務局認證等均須重新開票。</p><p>　　b. 結款清單問題:</p><p>　　無結款清單: 按我司統(tǒng)一樣本填寫并提供。</p><p>　　結算清單未蓋章: 必須加蓋供應商公司原件章。</p><p>　　結款清單填寫不規(guī)范：結款清單必須填寫供應商

29、號碼、付款條款、訂單號或索賠號及不含稅金額等信息，且結款清單合計金額必須與發(fā)票的不含稅合計一致。一份結款清單需對應一份發(fā)票。如填寫不規(guī)范退票后，重新填寫。</p><p>　　訂單或索賠不存在：將相關財務數據，如訂單號、收據號、索賠號及金額發(fā)郵件查詢。查詢到具體原因后，再開票結款。</p><p>　　“欠發(fā)票聯或抵扣聯”或“欠銷貨清單（需一式兩聯）”：增值稅專用發(fā)票需提供發(fā)票聯和抵扣聯；

30、普通發(fā)票沒有抵扣聯，需提供發(fā)票聯的復印件，并加蓋財務專用章或發(fā)票專用章；銷貨清單需與發(fā)票資料保持一致— 一式兩聯。</p><p>　　提供增值稅專用發(fā)票結款：對于非農產品需提供增值稅專用發(fā)票結款，而非普通發(fā)票。若供應商認為所供產品確實是農產品，請向貴司所屬稅務局取得相應的證明函后，再次傳票結款。</p><p><b>　　c. 金額差異:</b></p>

31、;<p>　　金額錯誤: 按正確金額重新開票</p><p>　　簽字同意按低金額付款并蓋公司章，不需重新開票</p><p>　　不同意沃爾瑪金額，請先通過財務部提供的溝通渠道解決后，再行結款。</p><h4>　　6、誤將已郵寄的發(fā)票作廢的處理</h2><p>　　供應商可通過郵件與我司聯系。若發(fā)票未進行賬務處理可直接

32、安排退回；如已進行賬務處理，則需貴司提供以下資料原件辦理換票：</p><p><b>　　蓋公章的退票申請；</b></p><p>　　新的發(fā)票（需與作廢的發(fā)票金額一致）；</p><p>　　當月的發(fā)票作廢清單蓋公章；</p><h4>　　7、結款中出現的相關問題的處理</h2><p>

33、　　前期將訂單拆分結款導致現在賬務混亂，導致不能結款，如何處理：</p><p>　　請供應商將前期涉及混合開票的訂單號或發(fā)票號以表格形式列明，通過郵件將事由簡明表述，發(fā)送至cnhotln@wal-mart.com。財務部將提供相關數據并指引供應商進行賬務核對。</p><p>　　供應商的發(fā)票因“金額多開”退票，檢查后金額無誤，需與財務核實：</p><p>　　

34、因“金額多開”退票時，財務部在退票信息表后會附一張A5紙大小的沃爾瑪系統(tǒng)未付金額明細,供應商需根據此明細自行進行核對,找出有差異的訂單號及收貨/收據號，再將其認為的金額與我司系統(tǒng)的金額列出后發(fā)郵件給財務部,財務部收到后將進行核對。如有必要將提供收貨報告，供其核對。供應商核對后如發(fā)現是因數量問題引起的金額差異需與收貨辦核對此訂單的具體送貨數量；如因單價或折扣問題引起的金額差異，需填寫＂問題單說明表＂加蓋公章后，連同訂單及送貨單一同傳真至0

35、755-21510888。財務收到后將按采購問題單程序，遞交采購確認，并按采購回復意見進行相應處理。</p><p>　　有三種處理方法供選擇：</p><p>　　1.同意沃爾瑪金額，重新開票;</p><p>　　2.同意沃爾瑪金額，不重新開票;</p><p>　　3.不同意沃爾瑪金額，請先通過財務部溝通渠道與我司聯系后，再行結款;&l

36、t;/p><p>　　如貴司選擇“2.同意沃爾瑪金額，不重新開票”，請加蓋公章，并在發(fā)票開票日起60天之內重新交票。</p><p>　　訂單遺失的結款程序：</p><p>　　公司的系統(tǒng)訂單，即供應商通過零售鏈下載或通過傳真獲取的訂單，結款無需提供訂單實物，只需在結款清單上列明訂單號及對應金額即可。如供應商將訂單號遺失，無法提供，可提供收據號或收貨號，通過郵件發(fā)送至

37、財務熱線郵箱，財務將協(xié)助查詢收據或收貨號對應的訂單號。</p><p>　　D．結款發(fā)票遺失的結款方法：</p><p>　　(1) 如遺失增值稅防偽發(fā)票，且發(fā)票在認證期內需提供以下資料：</p><p>　　當地主管稅務機關出具的《增值稅一般納稅人丟失防偽稅控開具增值稅專用發(fā) 票已抄報稅證明單》一式兩份，包括購貨單位主管國稅機關留存聯和購貨單位留存聯；如只有購貨

38、單位主管國稅機關留存聯，應提供此聯次原件及復印件并加蓋公章；</p><p>　　遺失的防偽稅控增值稅專用發(fā)票記賬聯或存根聯的復印件一式兩份并加蓋公章（注：復印件需剪切與原發(fā)票相同大小，蓋章不得超出原發(fā)票且不得壓蓋數據）；</p><p>　　遺失的防偽稅控增值稅專用發(fā)票的情況說明并加蓋公章。</p><p>　　(2) 如遺失增值稅防偽發(fā)票，且發(fā)票已過了認證期限，

39、供應商又不愿意重新開票結款，除提供以上資料外，供應商還需提供加蓋公章的承諾函：承諾愿意承擔因此發(fā)票過期所造成稅金及其附加稅損失。</p><p>　　(3) 如遺失增值稅普通發(fā)票，需重新開票結款。</p><h4>　　8、貨款到期日的計算</h2><p>　　按合同付款條款及實際送貨日計算貨款付款日。 </p><p>　　(合同付款條款

40、：“貨到付款”≤60天；“月結付款”≤30天 月結日:每月24日）</p><p>　　當結款發(fā)票對應多次送貨時,按最后一次送貨日期計算付款到期日。 </p><p>　　周付款制（每周二支付上周三到本周二到期的發(fā)票）</p><p>　　若供應商無足夠應付款支付未處理索賠或協(xié)議，或有貨款凍結等原因，貨款將暫不支付。</p><p>　　付

41、款期計算：每份發(fā)票以訂單的最后一次送貨時間為基礎，加上所結訂單最長的付款條件，即為該發(fā)票款項的到期日。</p><p>　　我司實行周付款制，即從上周三至本周二的到期貨款，將在本周二支付。舉例：供應商的送貨日為2008年5月1日，付款條件為N30，付款到期日應為5月31日，當天為周六，結合我司的周付款制，貨款于每周二支付，因此實際付款日期為2008年6月3日。</p><p>　　如果需要

42、提前支付貨款：</p><p>　　請直接聯系采購申請。</p><h4>　　9、索賠款的處理及索賠還款需提交的資料</h2><p>　　a. 索賠款的處理方式：</p><p>　　方式一、供應商自行在發(fā)票中扣除</p><p>　　發(fā)票票面不能有退貨的負數反映，可在銷貨清單上列示。</p><

43、;p>　　結款清單上須列示該索賠單號及金額，同時如有索賠沖數（換貨）也需在結款清單上列示。</p><p>　　方式二、供應商交款 : 交款金額=索賠定案金額 *（1+適用稅率）</p><p>　　方式三、對供應商賬上超過60天未處理的索賠款,我司將會從供應商已到期的發(fā)票中帳扣。</p><p>　　b. 索賠還款需提交的資料:</p><

44、;p>　　通常索賠還款前，供應商前期已遞交過問題單說明表，并且已收到我司財務人員的通知，確認可以還款。此時，供應商只需提交加蓋公章的“還款申請”及原扣款發(fā)票至財務部，即可安排還款。</p><p><b>　　還款申請中需列明：</b></p><p>　　供應商號、供應商名稱</p><p>　　供應商要求還款的原因、還款金額、需還款的

45、索賠號、原扣款發(fā)票號。</p><p><b>　　加蓋公章</b></p><p>　　c.查詢供應商匯款情況及處理進度：</p><p>　　請將供應商的匯款回執(zhí)掃描后，發(fā)郵件至采購熱線郵箱進行查詢?；蛴晒讨苯油ㄟ^財務咨詢郵箱進行查詢。</p><p>　　d. 供應商與公司簽訂的為不可索賠供應商，但仍有索賠產生

46、：</p><p>　　通常不可索賠條款均以9位數供應商號簽訂，請先確認該供應商是否與我司其它部門有合作且為正常可索賠供應商；如排除上述情況，則可能為門店強行定案的索賠，可由供應商填寫問題單說明表，通過采購問題單途徑解決。</p><p>　　e. 索賠金額或索賠沖賬金額存在差異：</p><p>　　供應商填寫“問題單說明表”，通過采購問題單途徑解決。</p

47、><p>　　f. 咨詢索賠商品明細及實物的處理狀態(tài)途徑：</p><p>　　請與門店的索賠辦聯系查詢。</p><p>　　g. 供應商的索賠門店已作沖回，且有沖賬號，如何處理財務產生自動扣除的情況:</p><p>　　如門店沖賬時間跨度較長，因時間差的原因，會導致索賠自動扣除。</p><p>　　解決方法有如下兩

48、種：</p><p>　　供應商自行開票將沖賬數結款，結款的訂單號填列為索賠號，同時在結款清單 備注列指明“索賠沖數”。</p><p>　　供應商填寫“問題單說明表”通過采購問題單，連同原扣款發(fā)票一并寄回，要求我司還款。</p><p><b>　　10、協(xié)議款的處理</b></p><p>　　方式一、由財務部在供應

49、商到期付款的貨款中直接扣除</p><p>　　方式二、供應商交款：交款金額=協(xié)議金額</p><p>　　注：扣款發(fā)票將在扣款后的2周內開出。</p><h3>　　三、采購問題單相關問題</h2><h4>　　1、采購問題單的使用</h2><p>　　以下情形需要發(fā)送采購問題單: </p><

50、;p>　　A. 供應商不同意索賠單價、訂單單價及折扣</p><p>　　B. 錯誤定案或不應該定案的索賠（如：非合作門店或無索賠供應商的索賠）</p><p>　　C. 因商品變價引起的索賠與索賠沖銷間的差異</p><p>　　D. 協(xié)議、銷售返利金額與供應商確認金額不一致</p><p><b>　　E. 稅率錯誤<

51、;/b></p><p>　　通過采購問題單不能處理的常見問題：</p><p>　　※ 尚未扣款的“未送齊貨違約金”</p><p>　　解決方法：需直接與采購聯系解決</p><p>　　※“展示促銷違約金”</p><p>　　解決方法：需直接與門店促銷部或資產保護部聯系解決</p><

52、h4>　　2、問題單處理程序 </h2><p>　　A. 財務收到問題單后在線處理</p><p>　　B. 由采購部確認回復后，財務進行處理款項</p><p>　　C. 若采購60日未回復，問題單將會被退回。</p><p><b>　　四、特殊事項及處理</b></p><h4>　

53、　1、債權債務轉移的處理</h2><p>　　什么情況下可辦理債務債權轉移?</p><p>　　供應商被工商或稅務機關注銷、吊銷造成無法開票，申請由第三方開具發(fā)票結算貨款;</p><p>　　辦理債權債務轉移的雙方的限制條件：</p><p>　　轉、受讓雙方的納稅人身份必須一致;</p><p>　　財務部辦理

54、債權債務轉移的具體內容：</p><p>　　財務部辦理的僅為貨款轉移，不涉及商品號、合同記錄等內容;</p><p>　　辦理債務債權轉移需提交的資料:</p><p>　　A. 采購及采購總監(jiān)簽字的指定格式的債權債務轉讓申請； </p><p>　　B. 采購及采購總監(jiān)簽字的供應商號刪除登記表復印件； </p><p&

55、gt;　　C. 受讓方營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證（或一般納稅人登記證）的復印件，注明“與原件相符”，并加蓋公章； </p><p>　　D. 當地稅務局同意受讓方代轉讓方開具增值稅專用發(fā)票結算未結款項的批準文件； </p><p>　　E. 工商部門填發(fā)的“核準注銷登記通知書”或稅務機關填發(fā)的“注銷稅務登記申請審批表”； </p><p>　　F. 如受讓方需開具普通發(fā)票

56、結款或無法提供當地稅務的批準文件，則受讓方還需提供“受讓方將開普通發(fā)票結算轉讓方在沃爾瑪的未結貨款的不含稅金額，并愿意承擔由其引起的稅金損失?！钡恼f明，申請開普票結算貨款。 </p><p>　　G. 如受讓方非我司供應商，請?zhí)峁┦茏尫降氖湛钽y行及帳號資料，并加蓋受讓方公章</p><p>　　債權債務轉讓申請表簽名的采購總監(jiān)級別：</p><p>　　申請表的簽名

57、必須為具有有效授權的GMM。</p><p>　　財務部辦理債權債務轉移時，供應商號刪除登記表是否需要原件：</p><p>　　只需供應商號碼刪除登記表復印件,原件由采購部直接遞交到供應商管理組做刪除。</p><p><b>　　2、紅字發(fā)票的處理</b></p><p><b>　　何為紅字發(fā)票？<

58、/b></p><p>　　“紅字發(fā)票”即“紅字增值稅專用發(fā)票”的簡稱。 </p><p>　　一般納稅人取得專用發(fā)票后，發(fā)生銷貨退回、開票有誤等情形但不符合作廢條件的，或者因銷貨部分退回及發(fā)生銷售折讓的，購買方納稅人應向主管稅局申請領取填報《申請單》。 </p><p>　　企業(yè)只能在取得《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》的情況下才可對應開具紅字增值稅專用發(fā)票

59、。 </p><p>　　哪些業(yè)務類型可以辦理紅字發(fā)票？ </p><p>　　供應商未在60天內自行處理而被我司賬扣的索賠；</p><p>　　降價金額、供應商支持中的商品降價兩種類型的折讓。</p><p><b>　　紅票辦理所需資料：</b></p><p><b>　　紅票通

60、知單確認函；</b></p><p>　　退貨協(xié)議或折讓協(xié)議；</p><p>　　原送貨結款時開具的增值稅發(fā)票記賬聯的復印件；</p><p>　　普通扣款發(fā)票原件及所附的扣款清單；</p><p>　　供應商的新版稅務登記證（國稅）副本復印件；</p><p>　　索賠單（適用于山姆會員店的索賠辦理）；

61、</p><p>　　索賠自定案起60日內未能自行扣減的情況說明；</p><p>　　協(xié)議書復印件（適用于購貨折讓紅票辦理）；</p><p>　　資料必須加蓋公司原章；</p><p>　　附件是申請辦理紅票的流程及注意事項：</p><h2>　　協(xié)議COOP常見問題 </h2><h3>

62、;　　一、協(xié)議基礎知識 – 協(xié)議收入類型</h2><p>　　國稅類收入：與商品銷售量、銷售額掛鉤（如以一定比例、金額、數量計算）的各種返還收入；</p><p>　　地稅類收入：與商品銷售量、銷售額無必然聯系，且商業(yè)企業(yè)向供貨方提供一定勞務的收入，如廣告促銷費、展示促銷費等：</p><p><b>　　常用協(xié)議類型：</b></p&

63、gt;<h3>　　二、協(xié)議基礎知識 – 協(xié)議明細查詢</h2><p>　　通過合同約定并在后續(xù)產生的協(xié)議扣款。如“年傭、未送齊貨違約金、展示促銷違約金”等。此類協(xié)議有不可預知性，只有在后期發(fā)生合同中約定的事件出現時才會產生協(xié)議并扣款。</p><p>　　直接與采購簽定的扣款協(xié)議。如“彩頁費、供應商支持”等。有關協(xié)議的具體內容, 可通過零售鏈查詢。若無法從零售鏈上查詢，請

64、按協(xié)議號與采購聯系。</p><h3>　　三、協(xié)議常見問題- 未送齊貨違約金</h2><p>　　未送齊貨違約金處理程序</p><p><b>　　供應商常見問題</b></p><p>　　要求提供未送齊貨違約金明細</p><p>　　對于未送齊貨違約金有疑異，不同意扣除</p&g

65、t;<p>　　取消未送齊貨違約金的程序：</p><p>　　未送齊貨違約金尚未扣款，請聯系采購取消。</p><p>　　未送齊貨違約金已被扣款，請?zhí)顚憽皢栴}單說明表”，通過采購問題單途徑解決。 </p><h3>　　四、協(xié)議常見問題 - 展示促銷違約金</h2><h4>　　1、展示促銷違約金處理程序</h2&g

66、t;<h4>　　供應商常見問題以及處理要點</h2><h4>　　3、展示促銷違約金扣錯的處理方法</h2><p>　　需聯系門店促銷辦予以核實確認。</p><h3>　　五、協(xié)議常見問題 - 年傭</h2><p><b>　　1、年傭處理程序</b></p><p>　　

67、供應商常見問題以及處理要點：</p><h4>　　2、更改年傭比率后的當月年傭計算方法</h2><p>　　財務通過系統(tǒng)取出供應商的當前信息，按照更新后的比率計算年傭。</p><h3>　　六、協(xié)議常見問題 - 其他協(xié)議：</h2><p>　　折扣券補償協(xié)議：每月月初統(tǒng)一計算前一個月的COUPON費用，并按照9位供應商號出協(xié)議，如有異

68、議，請直接與采購聯系。</p><p><b>　　合同信息咨詢</b></p><p><b>　　一、供應商合同簽署</b></p><p>　　新供應商簽署合同的要求需提交下列文件：</p><p>　　1、《供應商協(xié)議》原件</p><p><b>　　2、

69、《附件二》</b></p><p><b>　　注意：</b></p><p>　　1） 如需建立特殊供應商，采購員需在第一頁品種處注明“建立特殊供應商”并寫明相應的品種。</p><p>　　2） 如果商品有不同的稅率，超市采購員需在合同左上角標注，稅率及需建立不同序號。</p><p><b>

70、　　3、其他附件資料：</b></p><p>　　1） 《供應商標準》</p><p>　　2） 《授權委托書》原件(合同簽署人非公司法人代表時與法定代表人證明書同時使用)</p><p>　　3） 營業(yè)執(zhí)照復印件(加蓋公章)</p><p>　　4） 國稅稅務登記證復印件</p><p>　　5） 近期

71、增值稅發(fā)票復印件</p><p>　　6)  零售供貨鏈分許可協(xié)議 </p><p>　　7） 食品安全檢查服務協(xié)議 （僅食品類供應商需提供）</p><p>　　8）供貨合同及質量保證協(xié)議-山姆（僅PB供應商需提供）</p><h3>　　二、 貨款被銀行退票情況的處理</h2><p>　　應及時辦理供應

72、商銀行信息變更，變更完畢，前期被退貨款將重新支付。</p><p>　　供應商銀行信息變更由采購部協(xié)助提供如下資料至財務部供應商管理小組處進行變更:</p><p>　　提供《開戶行資料附表》原件，需選擇更改欄填寫。</p><p>　　采購員填寫的《供應商合同更改申請表》交采購總監(jiān)簽字。</p><p>　　廈門或福州的供應商，在更改開戶行

73、資料時還需提供發(fā)票復印件，《開戶行資 料附表》上的新信息需與發(fā)票復印件上的信息一致。</p><h3>　　三、郵箱地址，聯系電話，郵寄地址，收件人等聯系方式的變更</h2><p>　　請將加蓋公章或合同專用章的更改函掃描發(fā)郵件至財務熱線郵箱，或傳真至0755-21510888,由我司財務部進行變更。</p><h3>　　四、辦理名稱變更需要提供的資料<

74、/h2><p><b>　　需提供的資料如下：</b></p><p>　　采購員填寫的《供應商合同更改申請表》(只需選擇公司名稱更改項）需采購總監(jiān)簽字。</p><p>　　工商局出具的名稱變更通知。</p><p>　　若稅號變更需同時提供國稅局出具的稅號變更證明。</p><p>　　最新營業(yè)執(zhí)

75、照復印件。</p><p>　　最新的國稅證復印件。</p><h3>　　五、辦理納稅人身份變更需要提供的資料</h2><p>　　供應商將下述資料交至沃爾瑪財務部：</p><p>　　加蓋公章的情況說明，說明中需注明納稅人資格變更的類型，結算貨款發(fā)票的稅率，同時寫明“愿意承擔因稅率變動引起的稅金損失”，并指定聯系人。</p>

76、;<p>　　小規(guī)模納稅人變更為一般納稅人需要出具《一般納稅人資格認證表》或一般納稅人資格認證書或加蓋有納稅人資格章的國稅稅務登記證復印件。</p><p>　　一般納稅人變更為小規(guī)模納稅人，提供《一般納稅人資格取消通知》。</p><p>　　我司處理完畢后，會將處理意見函發(fā)送郵件給供應商，供應商需將此函隨發(fā)票一起郵件，作為結款附件。</p><h3&g

77、t;　　六、更改開戶資料附表需提供的資料</h2><p>　　A、提供《開戶行資料附表》原件，需選擇更改欄填寫。</p><p>　　B、采購員填寫的《供應商合同更改申請表》交采購總監(jiān)簽字。</p><p>　　C、廈門或福州的供應商，在更改開戶行資料時還需提供發(fā)票復印件，《開戶行資料附表》上的新信息需與發(fā)票復印件上的信息一致。</p><h3

78、>　　七、法定代表人發(fā)生變更，應提供的資料</h2><p>　　1）采購員填寫的《供應商合同更改申請表》，由采購總監(jiān)批準；</p><p>　　2） 《法定代表人證明書》原件</p><p>　　3） 最新營業(yè)執(zhí)照復印件</p><p>　　4） 最新的國稅證復印件。</p><p><b>　　特殊

79、事項及其他</b></p><h3>　　1、Retail Link的相關查詢</h2><p>　　有關零售鏈使用問題，請與我司零售鏈小組聯系。</p><p>　　聯系電話：0755-21511801；郵箱地址：CNRLREGISTER@WAL-MART.COM</p><h3>　　2、供應商的某筆協(xié)議需單獨開具扣款發(fā)票，不

80、與其他協(xié)議合并</h2><p>　　協(xié)議扣款是由系統(tǒng)帳扣，發(fā)票亦是通過系統(tǒng)批量打印，相同稅種的協(xié)議將會自動打印在一張發(fā)票上，因此無法做單獨開票的特殊處理。</p><h3>　　3、電匯手續(xù)費用的扣款沒有扣款憑證</h2><p>　　電匯手續(xù)費用是由銀行在貴司的貨款中直接扣除的，銀行扣款后將會在進賬單的附言中注明：扣款電匯手續(xù)費用XXX元，貴司可依此作為扣款憑證