基于精算原理的信用風(fēng)險(xiǎn)量化研究——以小額擔(dān)保貸款準(zhǔn)備金計(jì)提為例.pdf

1、信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)它的計(jì)量一直是商業(yè)銀行面臨的最重要的問(wèn)題。本文在借鑒前人的思想和利用精算學(xué)原理的基礎(chǔ)上建立以風(fēng)險(xiǎn)理論中短期聚合風(fēng)險(xiǎn)模型為基礎(chǔ)的復(fù)合泊松損失模型。旨在為商業(yè)銀行進(jìn)行貸款損失準(zhǔn)備金的計(jì)提提供理論上的模型依據(jù)。本文研究框架如下： 第一章，闡述小額擔(dān)保貸款的定義和意義，以及小額擔(dān)保貸款的發(fā)展歷程，然后進(jìn)一步闡述我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)撥備制度的發(fā)展歷程和現(xiàn)狀以及信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面的研究。 第二章，綜述信用風(fēng)

2、險(xiǎn)的評(píng)級(jí)方法和計(jì)量模型，通過(guò)對(duì)各種評(píng)級(jí)方法和計(jì)量模型的比較，為引入以精算學(xué)原理為基礎(chǔ)的復(fù)合泊松損失模型作鋪墊。 第三章，首先闡述模型的精算學(xué)基礎(chǔ)，解釋模型建立的思路和計(jì)算方法，然后在精算學(xué)原理的基礎(chǔ)上，建立復(fù)合泊松損失模型。 第四章，通過(guò)以某地區(qū)商業(yè)銀行的小額擔(dān)保貸款數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，應(yīng)用復(fù)合泊松損失模型計(jì)算出在通過(guò)數(shù)據(jù)模擬的情況下所需要的損失準(zhǔn)備金額度，并與采用《貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提指引》下計(jì)提損失準(zhǔn)備金額度比較，以此驗(yàn)證復(fù)合