造船企業(yè)若干風險問題研究.pdf

1、本論文是國防科工委“船舶工業(yè)決策支持研究”課題項目中的重要組成部分，選題具有明顯的理論意義及現(xiàn)實意義。2003年上半年，中央領導同志對船舶工業(yè)做出了重要批示，明確指出，中國完全有可能建成世界第一造船大國，還針對這一宏偉目標提出了具體要求，這表明了國家大力支持船舶工業(yè)快速發(fā)展的決心，指明了我國船舶工業(yè)新世紀發(fā)展的方向。把我國建成世界第一造船大國，是黨中央的戰(zhàn)略號召，是國務院的重大決策，是21世紀前20年中國船舶工業(yè)的奮斗目標。未來五到十年

2、，是我國船舶工業(yè)發(fā)展的關鍵時期，也是實現(xiàn)造船大國、強國目標的戰(zhàn)略關口。船舶工業(yè)既面臨著難得的發(fā)展機遇，但同時也將面對一系列風險的考驗。尤其隨著造船規(guī)模的快速擴大，各種風險因素也在逐步增大。能否采取有效措施，防止或減少各種風險因素的影響，將直接關系到我國船舶工業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。 本文的研究目的在于全面、深刻認識造船企業(yè)面臨的風險，為今后的進一步研究及制定對策打下基礎。而認識風險、研究風險是為了能夠回避風險或者降低風險，在對風險

3、進行分析評估的基礎上提出的回避風險的措施將更加科學合理，更能有效輔助決策，從而使船舶工業(yè)獲得高效有序的發(fā)展，使船舶工業(yè)更好地發(fā)揮其先導性及戰(zhàn)略性作用。 本文共分八章，具體章節(jié)內容如下： 第一章，緒論。從造船業(yè)的發(fā)展、船舶建造特點的角度介紹本文的研究背景，提出研究造船業(yè)風險的必要性；介紹了國內外關于風險及造船企業(yè)風險的研究現(xiàn)狀；闡述了本文的研究內容及創(chuàng)新點。 第二章，造船企業(yè)風險概況。本章介紹了風險的定義及特征，闡

4、述了船舶工業(yè)的特點，并由此引入本文對造船企業(yè)風險的定義，即在新船研發(fā)、造船生產和經營管理等一系列過程中，由于各種不確定因素的存在和發(fā)生，使造船企業(yè)的實際收益和相關利益與預期結果發(fā)生偏離，從而蒙受損失的可能性。并按照不同的分類標準，對造船企業(yè)風險進行分類，本論文根據形成原因和時間序列，結合風險的特性對風險進行分類。 第三章，造船企業(yè)風險分析。借助“船廠傳統(tǒng)經營模式與主動經營模式對比圖”分析說明船廠的傳統(tǒng)經營模式和主動經營模式的差別

5、，發(fā)現(xiàn)可能引發(fā)風險的環(huán)節(jié)；在此基礎上詳細闡述了造船企業(yè)面臨的11類主要風險，并繪制了造船企業(yè)階段風險圖。 第四章，造船企業(yè)風險評估指標體系。本章主要介紹了造船企業(yè)風險評估指標的選擇標準并建立了風險評估指標體系；選取8類風險作為評估指標，每個指標下設有相應的子指標；闡述了權重的概念、作用及確定方法；對風險測度的幾種方法進行了簡單介紹，包括主成分分析法、層次分析法等。 第五章，基于Fuzzy—AHP的造船企業(yè)風險評估模型。主

6、要介紹了層次分析法的五個步驟；點明了建模的基本要求及幾點假設，指導模型的建立；采用 模糊層次分析法，在風險評估指標體系的基礎上按步驟建立模型，得出造船企業(yè)風險的計算公式；對風險評估模型進行分析說明，闡述了評價集、模糊集、權重的確定方法；利用評估模型對當前造船企業(yè)的風險進行計算，得出船廠面臨的最大風險是金融風險和人員風險。 第六章，造船企業(yè)回避/控制風險的建議。在全面、定量分析造船企業(yè)風險的基礎上，結合我國造船業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀、

7、特點以及國內船廠的實踐情況，得出我國造船企業(yè)防范風險的有效措施。 第七章，造船企業(yè)匯率風險研究。主要介紹了匯率風險的定義及構成要素；闡述匯率風險的類型，包括交易風險、會計風險和經濟風險，本文研究的匯率風險包括交易風險和經濟風險；以單艘船為研究對象，建立簡化的船舶利潤模型，為得出匯率風險的防范措施提供分析依據；總結多種防范匯率風險的措施，采用科學的決策程序、根據決策目標對各避險措施進行分析、比較，供船廠參考。 第八章，結論

8、與展望。對我國造船企業(yè)而言，縮短造船周期，推行快速造船法，實行現(xiàn)代造船模式，不僅可以更好地提高經濟效益，還全面規(guī)避企業(yè)面臨的風險。一方面采用各種方法控制風險，一方面增強企業(yè)的實力，提高抗擊風險的能力。 本文旨在為造船企業(yè)的風險分析提供有益的參考，使船廠經營決策者能更好地評估風險，控制風險。此外，船廠還應積極改進技術裝備水平，縮短與先進造船國家在生產技術和設備上的差距；進一步轉變經營機制，降低成本，增強自主創(chuàng)新能力，提高國際綜合競