風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)基礎(chǔ)與風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和控制講稿

1、1,擔(dān)保小貸風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)基礎(chǔ)與風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和控制,張　德　本 2013、3,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,2,提 綱,1、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)以及風(fēng)險(xiǎn)特征2、風(fēng)險(xiǎn)的基本分類3、風(fēng)險(xiǎn)信息調(diào)查與識(shí)別4、客戶的資信評(píng)價(jià)5、融資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審6、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)確定和控制7、主要反擔(dān)保資源挖掘8、風(fēng)險(xiǎn)管理的分散、測試方法9、后期風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方法10、當(dāng)前民間金融風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注熱

2、點(diǎn),全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,3,一、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí),1、風(fēng)險(xiǎn)的定義損失的可能性偏離預(yù)期收益的波動(dòng)性，收益均方差不確定性因素客觀風(fēng)險(xiǎn)和主觀風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)用非財(cái)務(wù)因素和財(cái)務(wù)的方法綜合分析風(fēng)險(xiǎn)主體而得到的主觀認(rèn)識(shí)，以反映客觀風(fēng)險(xiǎn)大?。?全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,4,一、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí),2、產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的原因未來的不確定性因素商品內(nèi)部基本矛盾信息不對(duì)稱及其產(chǎn)生的兩大風(fēng)險(xiǎn),全 程 風(fēng) 險(xiǎn)

3、管 理,5,一、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí),3、風(fēng)險(xiǎn)的衡量過去現(xiàn)在→時(shí)間邏輯關(guān)系→推斷未來信息的數(shù)量和質(zhì)量→減少不確定性因素風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，綜合分析而得到的粗略風(fēng)險(xiǎn)量認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)期損失．損失概率與風(fēng)險(xiǎn)暴露的乘積。,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,6,一、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí),4、風(fēng)險(xiǎn)的特征大數(shù)概率性矢量性，對(duì)沖調(diào)整可降低組合分散，可降低風(fēng)險(xiǎn)與收益的對(duì)稱性,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,7,一、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí),4、風(fēng)險(xiǎn)

4、的特征 設(shè)A、B相關(guān)系數(shù)為，根據(jù)現(xiàn)代資產(chǎn)組合理論和數(shù)理統(tǒng)計(jì)原理可知：資料鏈接,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,,,一、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí),全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,,,,,,,0,8 10 15,概率%,收益率%,擔(dān)保貸款收益率分布 擔(dān)保項(xiàng)目收益率分布 無擔(dān)保貸款項(xiàng)目收益率分布,,,,,,,,一、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)——風(fēng)險(xiǎn)與收益,

5、10,二、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的分類和管理,1.信用風(fēng)險(xiǎn)．　　　到期不能履約的風(fēng)險(xiǎn)，也稱違約風(fēng)險(xiǎn)。包括道德風(fēng)險(xiǎn)和償債能力風(fēng)險(xiǎn)。因此，控制信用風(fēng)險(xiǎn)，必須開展信用調(diào)查，識(shí)別出影響信用水平的各種因素，采取各種技術(shù)手段剔除虛假信息。綜合評(píng)價(jià)信用水平。2.操作風(fēng)險(xiǎn)．　　　控制操作風(fēng)險(xiǎn)，最為重要的是制定風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制度，既要控制操作風(fēng)險(xiǎn)，又要有利于業(yè)務(wù)發(fā)展。特別要防止行政干預(yù)和人情影響。,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,11,二、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的分類和

6、管理,3.市場風(fēng)險(xiǎn)．　　　是系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，是指宏觀經(jīng)濟(jì)下滑使所有企業(yè)經(jīng)營都出現(xiàn)困難，也包括市場競爭激烈而必然有一小部分企業(yè)失敗所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是無法控制，只能回避或補(bǔ)償。4.法律風(fēng)險(xiǎn)．　　　指機(jī)構(gòu)簽署的各種合同，因不符合法律規(guī)定，或得不到法律保護(hù)而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。目前關(guān)于金融法律很不完善，執(zhí)法環(huán)境也存在一定問題，故法律風(fēng)險(xiǎn)很大?！　　∫虼?，控制法律風(fēng)險(xiǎn)，一是要熟悉相關(guān)法律，二是要兼顧法律實(shí)施的有效性。,全 程 風(fēng)

7、 險(xiǎn) 管 理,12,二、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的分類和管理,5.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。　　　它包括擔(dān)保資本的流動(dòng)性和變現(xiàn)性，保證一旦出現(xiàn)代償時(shí)有足夠的現(xiàn)金，也包括反擔(dān)保資產(chǎn)的變現(xiàn)性。否則，將嚴(yán)重影響擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用水平和擔(dān)保能力?！　　∫虼?，控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，就必須保持擔(dān)保資本中有足夠的現(xiàn)金水平，充分考慮反擔(dān)保資產(chǎn)的變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和變現(xiàn)成本，要防止擔(dān)保資本的固滯化，防止對(duì)外過度投資。,風(fēng)險(xiǎn)管理概論,13,二、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的分類和管理,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)遞減轉(zhuǎn)移的認(rèn)識(shí)．　

8、　必須把自己承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)大部分按照風(fēng)險(xiǎn)遞減轉(zhuǎn)移原則轉(zhuǎn)移出去，才能做到可持續(xù)發(fā)展．風(fēng)險(xiǎn)遞減轉(zhuǎn)移原則按照信息、信心、能力三要素確定。遞減轉(zhuǎn)移的對(duì)象：　　　一是債權(quán)人，適當(dāng)承擔(dān)一點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)；二是債務(wù)人；三是債務(wù)人的關(guān)鍵人物；四是債務(wù)人的關(guān)聯(lián)企業(yè)，特別是債務(wù)人的債務(wù)人。,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,14,三、風(fēng)險(xiǎn)信息調(diào)查與識(shí)別——重點(diǎn),貸款用途：風(fēng)險(xiǎn)可估、道德風(fēng)險(xiǎn)、短債長用；還款意愿：信用記錄、債務(wù)成本、逃債成本；還款能力

9、：盈利、現(xiàn)金流、抵押物變現(xiàn)；其他非財(cái)務(wù)因素：重要性、經(jīng)驗(yàn)、民主決策。,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,15,三、風(fēng)險(xiǎn)信息調(diào)查與識(shí)別——流程,咨詢登記。信用體驗(yàn)教育互動(dòng)、降低信息虛假成份，信息質(zhì)量第一次約束，填寫咨詢登記表。資料清單準(zhǔn)備，財(cái)會(huì)人員負(fù)責(zé)和承諾，會(huì)計(jì)證復(fù)印件，信息質(zhì)量的第二次約束，工作底稿建立。初審資料，第一次檢測信息質(zhì)量，確定B角、財(cái)務(wù)體檢、資料分類整理分析、制作調(diào)查提綱，預(yù)審會(huì)。立項(xiàng)調(diào)查，工作底稿，現(xiàn)

10、場測試、ＡＢ角簽字復(fù)核，控制操作風(fēng)險(xiǎn)，調(diào)查結(jié)果第二次檢測信息質(zhì)量。社會(huì)公用信息采集。社會(huì)公用信息系統(tǒng)。,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,16,三、風(fēng)險(xiǎn)信息調(diào)查與識(shí)別——溝通,交流溝通的環(huán)境營造了解企業(yè)發(fā)展史，注意贊揚(yáng)、注意財(cái)產(chǎn)積累了解企業(yè)發(fā)展夢(mèng)想，主動(dòng)參與解決問題、注意未來可能風(fēng)險(xiǎn)行為乘機(jī)宣傳本企業(yè)的融資服務(wù)能力和特色，互動(dòng)增信壓力測試：請(qǐng)教企業(yè)存在問題，進(jìn)一步分析原因，注意風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),全 程 風(fēng) 險(xiǎn)

11、管 理,17,三、風(fēng)險(xiǎn)信息調(diào)查與識(shí)別——內(nèi)容,調(diào)查內(nèi)容：1、了解關(guān)鍵人的縱向歷史和不同的橫截面（關(guān)聯(lián)性）2、了解市場、業(yè)務(wù)模式、盈利模式、技術(shù)競爭力3、了解資產(chǎn)分布、真實(shí)性、現(xiàn)值、擔(dān)保物及其依據(jù)4、結(jié)合創(chuàng)業(yè)歷史，分析負(fù)債的真實(shí)性5、了解主要變動(dòng)成本定額和固定費(fèi)用，分析盈利6、核實(shí)有關(guān)財(cái)務(wù)信息和訪談的一致性,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,18,三、風(fēng)險(xiǎn)信息調(diào)查與識(shí)別,信息采集方法任何一種科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法，

12、必須確保信息的真實(shí)性和完整性。其主要內(nèi)容包括：一是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系中指標(biāo)計(jì)算或評(píng)價(jià)所需的數(shù)據(jù)，確定信息采集范圍；二是按審計(jì)準(zhǔn)則要求，制訂數(shù)據(jù)采集的標(biāo)準(zhǔn)、方法等，包括帳、證、表、物之間的稽核、抽樣等；三是實(shí)行A、B角分工牽制制度，確保數(shù)據(jù)采集工作標(biāo)準(zhǔn)落到實(shí)處。四是在不同工作環(huán)節(jié)采用不同信息來源，安排適量的重點(diǎn)數(shù)據(jù)重復(fù)性錄入，并對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行邏輯性稽核，旨在提高數(shù)據(jù)的真實(shí)性。,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,19,三、風(fēng)險(xiǎn)信

13、息調(diào)查與識(shí)別,信息核實(shí)要求1、以上所有指標(biāo)除下列特別說明外，均按審計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定扣除不良資產(chǎn)后填列，包括所有者權(quán)益。2、不良資產(chǎn)是指資產(chǎn)中存在問題，不能或難以參加正常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的部分，主要包括： 三年以上應(yīng)收帳款、呆死應(yīng)收款項(xiàng) 超儲(chǔ)積壓存貨、三年以上存貨、存貨空掛 非正常大額的掛帳費(fèi)用和遞延資產(chǎn)

14、 無回報(bào)的不良投資、待處理財(cái)產(chǎn)損失 毀損及待報(bào)廢資產(chǎn)、虛增資產(chǎn)水分等 審查分析時(shí)按應(yīng)收帳款、存貨、其他流動(dòng)資產(chǎn)、長期投資、固定資產(chǎn)、其他資產(chǎn)六部分分別記錄于工作底稿中，以便分析填列有關(guān)指標(biāo)。,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,20,三、風(fēng)險(xiǎn)信息調(diào)查與識(shí)別,3、漏計(jì)少計(jì)負(fù)債要加計(jì)，流動(dòng)負(fù)債中的內(nèi)部負(fù)債超過一年期部分或超過一年付出的部分調(diào)

15、計(jì)到長期負(fù)債。4、固定資產(chǎn)總額包括固定資產(chǎn)凈值和在建工程。5、損益性指標(biāo)要按規(guī)定審核后填列。6、有關(guān)指標(biāo)審核要隨機(jī)抽查10筆左右的業(yè)務(wù)或記錄。,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,21,四、客戶資信評(píng)價(jià),基本原則：全面系統(tǒng)、突出重點(diǎn)；科學(xué)合理、適合操作；財(cái)務(wù)分析與非財(cái)務(wù)因素分析相結(jié)合；科學(xué)依據(jù)：系統(tǒng)論，運(yùn)籌學(xué)、會(huì)計(jì)學(xué)和統(tǒng)計(jì)學(xué)。,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,22,1、資信評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的總

16、體框架,財(cái)務(wù)指標(biāo)體系+非財(cái)務(wù)因素指標(biāo)體系。財(cái)務(wù)指標(biāo)體系，反映評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)情況：企業(yè)盈利能力；資產(chǎn)運(yùn)轉(zhuǎn)能力；企業(yè)償債能力；企業(yè)成長能力。非財(cái)務(wù)因素指標(biāo)體系，是對(duì)影響企業(yè)經(jīng)營的非財(cái)務(wù)的、長期的、基礎(chǔ)的因素進(jìn)行專業(yè)技術(shù)判斷，以此形成企業(yè)資信的非財(cái)務(wù)因素評(píng)估結(jié)論。,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,23,1、資信評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的總體框架,非財(cái)務(wù)因素指標(biāo)體系評(píng)估內(nèi)容包括十大方面非財(cái)務(wù)的、長期的、基礎(chǔ)的指標(biāo)：業(yè)主信用品質(zhì)；管

17、理團(tuán)隊(duì)素質(zhì)；企業(yè)管理水平；競爭能力強(qiáng)弱；企業(yè)成熟度；行業(yè)前景；公共關(guān)系；信用基礎(chǔ)強(qiáng)弱；企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)程度資信等級(jí)綜合判斷,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,24,2、資信評(píng)價(jià)的財(cái)務(wù)指標(biāo)體系,（一）、如何確定企業(yè)盈利能力指標(biāo)？ 1、總資產(chǎn)報(bào)酬率：是指企業(yè)一定時(shí)期內(nèi)獲得的報(bào)酬總額與 平均資產(chǎn)總額的比率，反映總資產(chǎn)獲利能力,是衡量能否貸款的標(biāo)志?？傎Y產(chǎn)報(bào)酬率=（利潤總額+利息支出）/平均資產(chǎn)總額&#

18、215; 100% 2、凈資產(chǎn)回報(bào)率：是指企業(yè)一定時(shí)期內(nèi)的凈利潤與平均凈資產(chǎn)的比率，反映投資與回報(bào)的關(guān)系，是衡量企業(yè)盈利水平的重要標(biāo)志。 凈資產(chǎn)回報(bào)率= 年凈利潤/平均凈資產(chǎn)× 100% 3、營業(yè)收入毛利率，是指產(chǎn)品每增加一份收入與所增加的利潤之間的比率，反映產(chǎn)品的附加值水平和盈利能力。 營業(yè)收入毛利率

19、 =（營業(yè)收入-變動(dòng)總成本）/營業(yè)收入×100% =1-變動(dòng)成本率,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,25,2、資信評(píng)價(jià)的財(cái)務(wù)指標(biāo)體系,（二）、如何確定資產(chǎn)運(yùn)轉(zhuǎn)能力指標(biāo)？ 1、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)，是指企業(yè)一定時(shí)期營業(yè)收入凈額與平均流動(dòng)資產(chǎn)總額的比值，反映流動(dòng)資產(chǎn)的經(jīng)營質(zhì)量和利用效率。

20、 流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)=年?duì)I業(yè)收入/平均流動(dòng)資產(chǎn)總額 2、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)次數(shù)，是企業(yè)一定時(shí)期內(nèi)營業(yè)（銷售）收入凈額同平均應(yīng)收帳款余額的比率，反映應(yīng)收帳款的回籠速度。 應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)次數(shù)=年?duì)I業(yè)收入/平均應(yīng)收帳款 3、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)，是指企業(yè)一定時(shí)期營業(yè)（銷售）收入凈額同平均資產(chǎn)總額的比值，反映全部資產(chǎn)的經(jīng)營質(zhì)量和利用效率。 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)=營業(yè)收

21、入/平均流動(dòng)資產(chǎn)總額,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,26,2、資信評(píng)價(jià)的財(cái)務(wù)指標(biāo)體系,（三）、如何確定企業(yè)償債能力指標(biāo)？ 1、資產(chǎn)權(quán)益率，是指企業(yè)一定時(shí)期所有者權(quán)益總額同資產(chǎn)總額的比率，反映企業(yè)自有資金水平或負(fù)債水平。 資產(chǎn)權(quán)益率= 年末所有者權(quán)益/年末資產(chǎn)總額× 100% 2、流動(dòng)比率，是企業(yè)一定時(shí)期流動(dòng)資產(chǎn)同流動(dòng)負(fù)債的比率，反映企業(yè)短期償債能力。

22、 流動(dòng)比率=年末流動(dòng)資產(chǎn)/年末流動(dòng)負(fù)債 3、速動(dòng)比率，是企業(yè)一定時(shí)期的速動(dòng)資產(chǎn)同流動(dòng)負(fù)債的比率，反映企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)短期變現(xiàn)能力。 速動(dòng)比率=（年末流動(dòng)資產(chǎn)－年末存貨－帳齡一年以上的年末各種應(yīng)收款項(xiàng)）/ 年末流動(dòng)負(fù)債,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,27,2、資信評(píng)價(jià)的財(cái)務(wù)指標(biāo)體系,（四）、如何確定企業(yè)成長能力指標(biāo)？ 1、營業(yè)收入增長率，是指企業(yè)本年?duì)I業(yè)收入增長

23、額同上年?duì)I業(yè)收入總額的比率，反映企業(yè)成長能力。 營業(yè)收入增長率 =（當(dāng)年?duì)I業(yè)收入/上年?duì)I業(yè)收入-1 ）× 100% 2、總資產(chǎn)增長率，是企業(yè)本年總資產(chǎn)增長額同年初資產(chǎn)總額的比率，反映企業(yè)擴(kuò)張能力。 總資產(chǎn)增長率 = （年末資產(chǎn)總額/年初資產(chǎn)總額-1 ）×100%

24、 3、凈資產(chǎn)增長率，是指企業(yè)本年所有者權(quán)益增長額同年初所有者權(quán)益的比率，反映企業(yè)發(fā)展?jié)摿Α?資本積累率 = （年末所有者權(quán)益/年初所有制權(quán)益-1 ）× 100%,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,28,3、資信財(cái)務(wù)指標(biāo)如何計(jì)算評(píng)價(jià)？,（一）基本思路：劃分檔次，合理計(jì)分。 1、將財(cái)務(wù)指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值劃分為A、B

25、、C三個(gè)檔次。制定《資信評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值表》。 2、定義得分系數(shù)，確定各檔基本分。得分系數(shù)是指標(biāo)實(shí)際值所處檔次應(yīng)得基本分與滿分的比例，具體規(guī)定為： A檔0.8； B檔0.5； C檔及其以下0.1； 3、運(yùn)用功效系數(shù)法 ，計(jì)算檔內(nèi)指標(biāo)值的加分。,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,29,3、資信財(cái)務(wù)指標(biāo)如何計(jì)算評(píng)價(jià)？,（三）評(píng)分計(jì)算：將指標(biāo)實(shí)

26、際值對(duì)照相應(yīng)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)值，計(jì)算各項(xiàng)指標(biāo)實(shí)際得分，計(jì)算公式： 1、當(dāng)指標(biāo)值≥A檔上限值時(shí)，該指標(biāo)得滿分； 2、當(dāng)指標(biāo)值<A檔上限值時(shí)， 單項(xiàng)指標(biāo)得分=本檔基本分+本檔加分 （0≤單項(xiàng)指標(biāo)得分≤滿分） 其中：本檔基本分=指標(biāo)滿分×本檔得分系數(shù)

27、 本檔加分=（指標(biāo)實(shí)際值-本檔下限值） ÷（本檔上限值-本檔下限值） ×（上檔基本分-本檔基本分） 指標(biāo)總分=各單項(xiàng)指標(biāo)得分之和,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,30,3、資信財(cái)務(wù)指標(biāo)如何計(jì)算評(píng)價(jià)？

28、,功效系數(shù)模型評(píng)價(jià)的優(yōu)點(diǎn)連續(xù)性靈敏性合理性,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,31,4、資信非財(cái)務(wù)因素指標(biāo)的細(xì)分,（一）．業(yè)主信用品質(zhì)1．知識(shí)經(jīng)驗(yàn)豐富程度2．性格習(xí)慣影響好壞3．個(gè)人財(cái)富擁有多少4．信用道德記錄優(yōu)劣5．健康精力充沛如何6．思維能力強(qiáng)弱,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,32,4、資信非財(cái)務(wù)因素指標(biāo)的細(xì)分,（二）．管理團(tuán)隊(duì)素質(zhì)1．團(tuán)隊(duì)結(jié)構(gòu)是否合理2．團(tuán)隊(duì)素質(zhì)平均高低3．溝通機(jī)

29、制靈活程度4．動(dòng)力激勵(lì)程度大小5．權(quán)力約束是否完善（三）．企業(yè)管理水平1．管理制度化程度2．管理的有效性3．權(quán)責(zé)明確程度4．戰(zhàn)略和計(jì)劃是否完善,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,33,4、資信非財(cái)務(wù)因素指標(biāo)的細(xì)分,（四）．競爭能力強(qiáng)弱1．業(yè)內(nèi)競爭的比較優(yōu)勢(shì)2．對(duì)抗新加入者競爭能力3．與替代品的比較優(yōu)勢(shì)4．產(chǎn)品差異的核心技術(shù)5．技術(shù)裝備水平（五）．企業(yè)成熟度1．企業(yè)凝聚力2．企業(yè)文化影響3．產(chǎn)品

30、周期生命力4．企業(yè)成長能力,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,34,4、資信非財(cái)務(wù)因素指標(biāo)的細(xì)分,（六）．行業(yè)前景1．行業(yè)競爭程度2．行業(yè)發(fā)展周期影響3．行業(yè)規(guī)范影響4．行業(yè)增長能力（七）．公共關(guān)系1．政府支持程度2．產(chǎn)業(yè)政策適應(yīng)程度3．社會(huì)形象好壞4．企業(yè)知名度,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,35,4、資信非財(cái)務(wù)因素指標(biāo)的細(xì)分,（八）．信用基礎(chǔ)強(qiáng)弱1．自有資產(chǎn)多少2．銀行信用記錄好壞

31、3．其他付款記錄好壞4．外部信用支持程度（九）．企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)程度1．經(jīng)營規(guī)模大小2．經(jīng)營多樣化程度3．風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)強(qiáng)弱4．經(jīng)營退出成本（十）．信用等級(jí)綜合判斷,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,36,5、資信非財(cái)務(wù)因素指標(biāo)的評(píng)分,（一）評(píng)分原則： 1、符合人腦思維習(xí)慣 2、高效快捷（二）評(píng)分方法： 1、模糊分級(jí)判斷法，將每個(gè)非財(cái)務(wù)因素指標(biāo)按“好、中、差”總評(píng)分為A、B、C三個(gè)等級(jí)，再細(xì)評(píng)分

32、為A、B、C三個(gè)等級(jí)。 2、非財(cái)務(wù)因素判斷的固定賦值法，總細(xì)評(píng)每個(gè)組合等級(jí)對(duì)應(yīng)的分?jǐn)?shù)分別賦值： AA=100、AB=94、AC=88、BA=82、BB=76、BC=70、CA=64、CB=58、CC=52 3、按項(xiàng)權(quán)和人權(quán)的綜合加權(quán)法,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,37,5、資信非財(cái)務(wù)因素指標(biāo)的評(píng)分,（三）具體評(píng)分方法： 1、由評(píng)估人員以綜合分析判斷的方式確定各項(xiàng)評(píng)估指標(biāo)應(yīng)取總評(píng)等

33、級(jí)和細(xì)評(píng)等級(jí)，根據(jù)每個(gè)評(píng)價(jià)組合等級(jí)對(duì)應(yīng)的分?jǐn)?shù)，首先簡單平均得該大項(xiàng)指標(biāo)的二級(jí)要素得分，再與該大項(xiàng)一級(jí)要素得分簡單平均，得該大項(xiàng)修正得分。 2、將各大項(xiàng)修正得分按各項(xiàng)權(quán)數(shù)加權(quán)平均，得到某位評(píng)估人員的加項(xiàng)權(quán)平均得分。,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,38,5、資信非財(cái)務(wù)因素指標(biāo)的評(píng)分,（三）具體評(píng)分方法： 3、將每位評(píng)估人員的個(gè)人評(píng)估表重疊放置，將各項(xiàng)分?jǐn)?shù)垂向按人權(quán)加權(quán)平均，得到各

34、項(xiàng)指標(biāo)的最終分?jǐn)?shù)見。按照以下公式計(jì)算每項(xiàng)指標(biāo) 每項(xiàng)非財(cái)務(wù)因素指標(biāo)分?jǐn)?shù)=ΣXifj /Σfj 非財(cái)務(wù)因素指標(biāo)得分=∑單項(xiàng)非財(cái)務(wù)因素指標(biāo)分?jǐn)?shù) 其中：xi為i大項(xiàng)要素評(píng)分，fj為j評(píng)估人員的權(quán)數(shù)，i從1…10，j從1…3,表示參加評(píng)估的人員數(shù)，一般不少于3人。,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,39,5、資信非財(cái)務(wù)因素

35、指標(biāo)的評(píng)分,（三）具體評(píng)分方法： 4、評(píng)估人員權(quán)數(shù)的確定,按信息充分性和評(píng)估能力確定。項(xiàng)目經(jīng)理A3,B2;高級(jí)5，中級(jí)3，初級(jí)1。 5、計(jì)算評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)差σ 6、計(jì)算填制信用非財(cái)務(wù)因素要素評(píng)估修正得分表。,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,40,6、資信評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)與非財(cái)務(wù)因素綜合和授信,1、財(cái)務(wù)與非財(cái)務(wù)因素的加權(quán)綜合 資信評(píng)估得分=財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)得分&

36、#215;60%+非財(cái)務(wù)因素評(píng)估得分×40%2、信用等級(jí)確定 信用評(píng)分（X） 信用等級(jí) X≥95分 AAA 90

37、≦X<95 AA 85≦X<90 A 80≦X<85 BBB

38、 75≦X<80 BB 70≦X<75 B 65≦X<70 CCC

39、 60≦X<65 CC 55≦X<60 C X<55 無等級(jí),全 程 風(fēng) 險(xiǎn)

40、管 理,41,6、資信評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)與非財(cái)務(wù)因素綜合和授信,3、授信額度不超過下列A與B中較小者 A=信用評(píng)分÷100×凈資產(chǎn)×1.5 B=4×凈資產(chǎn)－負(fù)債,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,42,五、融資項(xiàng)目評(píng)審,基本原則和基本方法與資信評(píng)價(jià)一致，財(cái)務(wù)指標(biāo)體系+非財(cái)務(wù)因素指標(biāo)體系，它們相互補(bǔ)充較正，形成項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)估結(jié)論。財(cái)務(wù)指標(biāo)體系，反

41、映評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)情況：企業(yè)短期償債能力近期風(fēng)險(xiǎn)承受能力近期資產(chǎn)運(yùn)轉(zhuǎn)能力企業(yè)近期盈利能力 非財(cái)務(wù)因素指標(biāo)體系，是對(duì)影響企業(yè)經(jīng)營的非財(cái)務(wù)的、短期的因素進(jìn)行專業(yè)技術(shù)判斷，以此形成融資項(xiàng)目的非財(cái)務(wù)因素評(píng)估結(jié)論。,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,43,1、融資項(xiàng)目評(píng)審指標(biāo)體系總體框架,非財(cái)務(wù)因素指標(biāo)體系評(píng)估內(nèi)容包括十大方面的指標(biāo)：市場需求供應(yīng)條件營銷能力人力資源保障生產(chǎn)組織能力金融支持條件或有事項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制條件

42、現(xiàn)金流量大小項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)綜合判斷,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,44,2、融資項(xiàng)目評(píng)審財(cái)務(wù)指標(biāo)體系,主要指標(biāo)涵義和計(jì)算 1、預(yù)期現(xiàn)金與貸款比率，是指企業(yè)在預(yù)期內(nèi)預(yù)計(jì)可增加的經(jīng)營、籌資、投資三方面的現(xiàn)金凈流入與貸款之間的比率，從未來現(xiàn)金流量角度反映企業(yè)短期償債能力。 預(yù)期現(xiàn)金與貸款比率= 其中預(yù)期內(nèi)三項(xiàng)現(xiàn)金凈流入之和包括經(jīng)營現(xiàn)金凈流

43、入、籌資現(xiàn)金凈流入，投資現(xiàn)金凈流入。,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,45,2、融資項(xiàng)目評(píng)審財(cái)務(wù)指標(biāo)體系,主要指標(biāo)涵義和計(jì)算 2、營運(yùn)資金與貸款的比例，是指企業(yè)營運(yùn)資金與貸款后的比例關(guān)系，從長期資金來源角度，聯(lián)系貸款數(shù)額大小，反映企業(yè)對(duì)貸款的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。 營運(yùn)資金與貸款的比例=營運(yùn)資金÷貸款 其中，營運(yùn)資金=上月末流動(dòng)資

44、產(chǎn)—上月末流動(dòng)負(fù)債,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,46,2、融資項(xiàng)目評(píng)審財(cái)務(wù)指標(biāo)體系,主要指標(biāo)涵義和計(jì)算 3、月營業(yè)收入與貸款比率，是指企業(yè)近三個(gè)月平均月營業(yè)收入規(guī)模與貸款的比例，從月銷售規(guī)模角度，反映企業(yè)對(duì)貸款的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。 月營業(yè)收入與貸款比率=,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,47,2、融資項(xiàng)目評(píng)審財(cái)務(wù)指標(biāo)體系,主要指標(biāo)涵義和計(jì)算

45、 4、貸款后資產(chǎn)權(quán)益率，是指企業(yè)獲得貸款后形成的資產(chǎn)權(quán)益率，反映企業(yè)自有資金比例或資產(chǎn)負(fù)債率的最新水平。 貸款后資產(chǎn)權(quán)益率= ×100%,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,48,2、融資項(xiàng)目評(píng)審財(cái)務(wù)指標(biāo)體系,主要指標(biāo)涵義和計(jì)算 5、邊際收入利潤率，是指產(chǎn)品每增加一份收入與所增加的利潤之間的比率，反

46、映產(chǎn)品的附加值水平和盈利能力。 邊際收入利潤率= ×100% 產(chǎn)品平均價(jià)格為近三個(gè)月末的價(jià)格簡單平均。 或邊際收入利潤率= ×100%

47、 =1-變動(dòng)成本率,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,49,2、融資項(xiàng)目評(píng)審財(cái)務(wù)指標(biāo)體系,主要指標(biāo)涵義和計(jì)算 6、貸款預(yù)期周轉(zhuǎn)率，是反映貸款期限長短的正向指標(biāo)，期限越長，預(yù)期周轉(zhuǎn)率越小。 貸款預(yù)期周轉(zhuǎn)率=,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,50,2、融資項(xiàng)目評(píng)審財(cái)務(wù)指標(biāo)體系,主要指標(biāo)涵義和計(jì)算 7、其他六項(xiàng)指標(biāo)的含義與《資

48、信評(píng)估財(cái)務(wù)指標(biāo)解釋》相同。其計(jì)算公式特征如下：速動(dòng)比率=流動(dòng)比率=應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率= ×4,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,51,2、融資項(xiàng)目評(píng)審財(cái)務(wù)指標(biāo)體系,主要指標(biāo)涵義和計(jì)算 7、其他六項(xiàng)指標(biāo)的含義與《資信評(píng)估財(cái)務(wù)指標(biāo)解釋》相同。其計(jì)算公式特征如下：流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)率=

49、 ×4營業(yè)收入利潤率= ×100%權(quán)益回報(bào)率= ×4×100%,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,52,3、項(xiàng)目評(píng)審非財(cái)務(wù)因素指標(biāo)細(xì)分和權(quán)重,（一）．市場需求，權(quán)重6 1．細(xì)分市場需求量大小 2．

50、市場需求的價(jià)格彈性 3．購買者的分散程度 4．購買者的競爭能力（二）．供應(yīng)條件，權(quán)重5 1．供應(yīng)者的集中程度 2．對(duì)供應(yīng)商的依賴程度 3．原材料供應(yīng)保障程度 4．水電等基礎(chǔ)設(shè)施保障程度,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管

51、 理,53,3、項(xiàng)目評(píng)審非財(cái)務(wù)因素指標(biāo)細(xì)分和權(quán)重,（三）．營銷能力，權(quán)重7 1．市場占有率 2．質(zhì)量可靠性 3．成本價(jià)格競爭力 4．人員促銷能力 5．主要對(duì)手競爭力（四）．人力資源保障，權(quán)重6 1．核心骨干數(shù)量和能力發(fā)揮

52、 2．員工技術(shù)熟練程度 3．員工態(tài)度和積極性 4．員工收入福利水平 5．勞資關(guān)系協(xié)調(diào)程度,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,54,3、項(xiàng)目評(píng)審非財(cái)務(wù)因素指標(biāo)細(xì)分和權(quán)重,（五）．生產(chǎn)組織能力，權(quán)重5 1．生產(chǎn)連續(xù)穩(wěn)非財(cái)務(wù)因素 2．工藝流程技術(shù)成熟性

53、 3．安全生產(chǎn)保障 4．環(huán)境保護(hù)程度（六）．金融支持條件，權(quán)重6 1．銀行授信額度 2．銀行貸款支持強(qiáng)弱 3．銀行轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)可能性 4．貸款政策優(yōu)惠程度,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,55,3、項(xiàng)目評(píng)審非財(cái)務(wù)因素指標(biāo)細(xì)分和權(quán)重,（七）．或

54、有事項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，權(quán)重7 1．提供信息可靠性 2．涉及訴訟風(fēng)險(xiǎn) 3．或有債務(wù)大小 4．稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)大小 5．還款意愿強(qiáng)弱（八）．風(fēng)險(xiǎn)控制條件，權(quán)重8 1．擔(dān)保數(shù)量價(jià)值多少 2．擔(dān)保價(jià)值穩(wěn)非財(cái)務(wù)因素 3．擔(dān)保變現(xiàn)成本

55、 4．擔(dān)保變現(xiàn)難度,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,56,3、項(xiàng)目評(píng)審非財(cái)務(wù)因素指標(biāo)細(xì)分和權(quán)重,（九）．現(xiàn)金流量大小，權(quán)重10 1．邊際利潤大小 2．臨時(shí)籌資能力 3．資金預(yù)算管理能力 4．還款來源保障（十）．項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)綜合判斷，權(quán)重40,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,5

56、7,4、項(xiàng)目評(píng)審財(cái)務(wù)與非財(cái)務(wù)因素的綜合,項(xiàng)目評(píng)分方法與資信評(píng)價(jià)完全相同風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)確定： 項(xiàng)目風(fēng)系數(shù)=1-項(xiàng)目評(píng)分÷100貸款額度確定： 貸款額度=（營運(yùn)資金+預(yù)期凈現(xiàn)金） ×項(xiàng)目評(píng)分÷100,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,58,六、貸款

57、風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保綜合控制,風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)是由企業(yè)資信級(jí)別和項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)綜合考慮形成的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)概念： ｙ＝ 風(fēng)險(xiǎn)等級(jí) 92≤ｙ 一 84≤ｙ<92 二 76≤ｙ<

58、;84 三 68≤ｙ<76 四 60≤ｙ<68 五 ｙ<60 特別風(fēng)險(xiǎn),全 程 風(fēng)

59、 險(xiǎn) 管 理,59,六、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的對(duì)應(yīng)控制,1、反擔(dān)?？偨痤~比例。為控制不同等級(jí)的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，采取不同的反擔(dān)保金額比例。反擔(dān)保金額比例是指反擔(dān)保金額占擔(dān)保貸款金額的比例。2、主要反擔(dān)保措施強(qiáng)度。為了控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，被擔(dān)保的客戶必須與擔(dān)保公司簽訂若干主要反擔(dān)保合同，作為主要反擔(dān)保措施。主要反擔(dān)保措施按控制強(qiáng)度分為五級(jí)，對(duì)應(yīng)不同擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。制定《主要反擔(dān)保措施強(qiáng)度分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)》。,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,60,六、

60、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的對(duì)應(yīng)控制,3、個(gè)人反擔(dān)保金額。針對(duì)公司有限責(zé)任制度特點(diǎn)，規(guī)定有限責(zé)任公司的業(yè)主，（包括法人代表和領(lǐng)導(dǎo)班子成員等關(guān)鍵人物，以法人代表為主）必須根據(jù)不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，用個(gè)人家庭財(cái)產(chǎn)（附清單）提供相應(yīng)的反擔(dān)保額度。4、履約保證金。為了分散降低擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，抽樣測試客戶臨時(shí)的支付能力或籌信用用，規(guī)定擔(dān)保被客戶在保前必須交納一定的履約保證金，保證金占擔(dān)保額的比例由風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次確定。,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,61,六、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

61、的對(duì)應(yīng)控制,5、保后檢查措施。為了控制貸款的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)每筆擔(dān)保貸款都應(yīng)實(shí)施檢查。保后檢查強(qiáng)度分為五級(jí)，對(duì)應(yīng)不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。制定《保后檢查強(qiáng)度分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)》6、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。按照有關(guān)規(guī)定，機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)擔(dān)保額的一定比例收取費(fèi)，具體比例根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)確定。,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,62,六、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的對(duì)應(yīng)控制,7、違約金比例。為了對(duì)違約行為的懲罰，加大違約成本，根據(jù)不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)規(guī)定不同的違約金比例，并在《協(xié)議》中明確。8、審批權(quán)限

62、控制。為了控制風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)、不同擔(dān)保金額規(guī)定不同的審批權(quán)限。審批權(quán)限控制共分五級(jí)。,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,63,七、主要反擔(dān)保資源挖掘,風(fēng)險(xiǎn)控制資源：1、房屋、土地、在建工程等不動(dòng)產(chǎn)；2、設(shè)備、車輛、存貨等動(dòng)產(chǎn)；3、存單、股票、債券、票據(jù)、保險(xiǎn)單、倉單、提單等有價(jià)證券；4、商標(biāo)、專利、著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)；5、應(yīng)收帳款、租金收益權(quán)、承包權(quán)、股權(quán)等法定權(quán)益；,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,64

63、,七、主要反擔(dān)保資源挖掘,風(fēng)險(xiǎn)控制資源：多元化設(shè)計(jì)6、關(guān)聯(lián)企業(yè)的信用保證；7、企業(yè)的應(yīng)退稅款、應(yīng)收貼息等應(yīng)收款項(xiàng)；8、法人代表及其配偶的家庭財(cái)產(chǎn)；9、企業(yè)法人代表、董事、經(jīng)理等經(jīng)營骨干的個(gè)人保證；10、企業(yè)其他一切財(cái)產(chǎn)、權(quán)益、社會(huì)支持等信用資源。,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,65,八、風(fēng)險(xiǎn)分散和測試方法,一是分散資本投資主體，以分散的最終風(fēng)險(xiǎn)；二是讓開金融機(jī)構(gòu)自留一定比例的風(fēng)險(xiǎn)，保證金融機(jī)構(gòu)不會(huì)因?yàn)橛辛烁弑Ｕ?/p>

64、的風(fēng)險(xiǎn)后而放松對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控；三是控制集中性風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)，規(guī)定單個(gè)客戶保額上限：凈資產(chǎn)的10%~15%；四是控制總體風(fēng)險(xiǎn)不超過資本的5~10倍；五是在機(jī)構(gòu)之間分保，分散風(fēng)險(xiǎn)；六是根據(jù)五級(jí)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)實(shí)行分散化的擔(dān)?？刂骑L(fēng)險(xiǎn)，任一筆融資項(xiàng)目，其擔(dān)保有多種多的主控險(xiǎn)措施，也有各種類型的輔助控制措施，既能分散擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，也能適應(yīng)各類中小企業(yè)需要，基本能做到，對(duì)任何一個(gè)獲準(zhǔn)貸款的項(xiàng)目，總能找到適當(dāng)?shù)膿?dān)保組合方案，充分體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制的柔性。,全

65、程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,66,八、風(fēng)險(xiǎn)分散和測試方法,客戶的關(guān)聯(lián)交易人擔(dān)保意愿測試，以測試客戶市場信用水平；現(xiàn)金支付能力或即期籌資信用測試，要求新客戶保前按綜合風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)交納10～20%的履約保證金；內(nèi)幕人員擔(dān)保意愿測試，根據(jù)內(nèi)幕人員的信息對(duì)稱性條件，測試中小企業(yè)業(yè)主的歷史信用記錄。評(píng)審費(fèi)測試：應(yīng)當(dāng)收１％或一定固定費(fèi)用。一般應(yīng)當(dāng)提交評(píng)審報(bào)告．意義：配比成本，堵住投機(jī),全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,67

66、,九、保后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控方法,報(bào)表調(diào)查：　　　定期收集客戶財(cái)務(wù)報(bào)表及其他信息資料。實(shí)地調(diào)查：　　　定期到客戶單位調(diào)查了解情況，調(diào)查對(duì)象包括主辦會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或主管、企業(yè)負(fù)責(zé)人、部分職工、往來關(guān)聯(lián)戶等；調(diào)查內(nèi)容包括貸款使用、貨款回籠、月營業(yè)收入、銷售價(jià)格、銷售合同計(jì)劃、應(yīng)收帳款、流動(dòng)負(fù)債、現(xiàn)金存量、現(xiàn)金流量、盈利情況、機(jī)構(gòu)人事、經(jīng)營機(jī)制、其他情況等。,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,68,九、保后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控方法,銀行調(diào)查：　

67、　　定期到貸款銀行調(diào)查了解客戶貸款使用情況和資金流量情況、借款增減、還本付息情況等。擔(dān)保調(diào)查：　　　定期對(duì)擔(dān)保財(cái)產(chǎn)、擔(dān)保人的變動(dòng)情況調(diào)查了解。相關(guān)調(diào)查：　　　定期到法院、稅務(wù)部門等單位了解客戶的重大或有事項(xiàng)的變化，包括經(jīng)濟(jì)糾紛訴訟、稅務(wù)糾紛、擔(dān)保事項(xiàng)等。,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,69,九、保后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控方法,工作要求：　　　包括整理成工作底稿，進(jìn)行簡單分析、提交分析報(bào)告、提交對(duì)客戶整改建議方案、提交干預(yù)控制客

68、戶行為的方案。權(quán)利行使：　　　包括收集客戶報(bào)表、檢查客戶、參予客戶經(jīng)濟(jì)和訴訟活動(dòng)、委派會(huì)計(jì)干預(yù)客戶活動(dòng)、凍結(jié)資金帳戶，這些權(quán)利作為保留權(quán)利寫進(jìn)《協(xié)議》，有條件行使。,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,70,十、當(dāng)前民間金融風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注熱點(diǎn),1、民間融資監(jiān)管政策與陽光規(guī)范化運(yùn)作；民間借貸，法律中沒有，正規(guī)金融以外的資金借貸活動(dòng)。財(cái)富積累的必然性。方便靈活、補(bǔ)充渠道。小額、典當(dāng)、擔(dān)保等機(jī)構(gòu)分離出來作為專業(yè)機(jī)構(gòu)。合法性，民

69、法通則、合同法，與其他經(jīng)濟(jì)活動(dòng)一樣，民間借貸也會(huì)伴生一些違法犯罪行為：非法吸收公眾存款、集資詐騙、高利轉(zhuǎn)貸、洗錢、金融傳銷、暴力催收。,全 程 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理,71,十、當(dāng)前民間金融風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注熱點(diǎn),1、民間融資監(jiān)管政策與陽光規(guī)范化運(yùn)作；如何界定高利貸行為？最高院《法院審理借貸案件的若干意見》規(guī)定，利率4倍，超出不保護(hù)，套取信貸高利轉(zhuǎn)貸，數(shù)額較大，刑法定高利轉(zhuǎn)貸罪。陽光規(guī)范好處：促進(jìn)交易、識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)；障礙：露富、