我國國有控股商業(yè)銀行公司治理問題研究.pdf

1、根據(jù)中國加入WTO的承諾，中國金融市場將在20％年底對外資全面開放。外資銀行正在逐漸獲得國民待遇，并已經在中國展開了相應的戰(zhàn)略布局，國有商業(yè)銀行的壟斷優(yōu)勢將被迅速削弱直至完全消失。 面對日益激烈的競爭環(huán)境，國有商業(yè)銀行只有迅速提高自身競爭力才能在這樣開放的競爭格局中站穩(wěn)腳跟。重組、股改、上市已經成為原四大國有銀行改革的三部曲，現(xiàn)代公司治理的理念正是伴隨著國有商業(yè)銀行的股份制改造而被引入的。國有控股商業(yè)銀行在公司治理方面取得了哪些

2、成果，還存在著哪些不足，如何進一步提高公司治理水平，成為政府、銀行監(jiān)管部門、銀行家和學者們共同關注的問題。筆者正是在這樣的背景下展開相關研究的。 本文共分四章。第一章介紹了商業(yè)銀行公司治理的相關理論，為后文的研究提供了理論背景。作者認為公司治理是解決公司由于所有權和經營權相分離而產生的委托—代理問題的一系列動態(tài)的內、外部制度安排和具體運作，并認同以股東長期價值最大化為中心、兼顧利益相關者利益的治理導向。 第二章研究了外國

3、公司治理的相關經驗，通過對公司治理的一些國際準則和淡馬錫集團、花旗集團治理實踐的研究，得出產權結構單一并不必然導致公司治理水平的低下，國有控股商業(yè)銀行公司治理的關鍵不在產權問題上，只要能夠確立股東長期價值最大化導向的公司治理目標，建立人員精干、分工明確、準則完備、獨立性強、執(zhí)行力強大的董事會，建立良好的激勵約束機制，配合良好的外部環(huán)境，國有控股商業(yè)銀行一樣可以實現(xiàn)高水平的公司治理。 第三章采取了理論和實際相結合的方法，研究了我國

4、國有控股商業(yè)銀行公司治理的組織機構、激勵約束和外部環(huán)境現(xiàn)狀，揭示了組織機構方面存在的董事選任機制不完善、董事會結構不合理、監(jiān)事會作用發(fā)揮不充分、高級管理層選任機制非市場化、黨委在公司治理中地位比較特殊等方面的問題；同時，通過實證對比分析，揭示了激勵約束方面存在激勵手段單調、薪酬設計不合理、高級管理層薪酬水平低、薪酬差距不明顯、員工薪酬設計單調和考核指標體系不科學、考核程序不完備、外部環(huán)境不完善等方面的問題。 第四章首先提出完善我

5、國國有控股商業(yè)銀行公司治理的總體思路，然后就其中的幾個關鍵問題進行了分析，并提出了具體的對策和建議。從總體來講，要努力提高內部治理水平、完善外部治理環(huán)境；在加強董事會建設方面，要優(yōu)化董事會結構、明確董事會職責、強化內部評價和外部監(jiān)督；在完善激勵與約束機制方面，要通過靈活運用多種激勵方式，完善薪酬激勵機制設計，強化激勵機制的約束功能、監(jiān)事會和內部審計的監(jiān)督功能、明確內部獎懲機制來加強內部約束機制；通過建立科學考核指標體系、完善考核程序來完