我國(guó)國(guó)有控股商業(yè)銀行公司治理問(wèn)題研究.pdf

1、根據(jù)中國(guó)加入WTO的承諾，中國(guó)金融市場(chǎng)將在20％年底對(duì)外資全面開(kāi)放。外資銀行正在逐漸獲得國(guó)民待遇，并已經(jīng)在中國(guó)展開(kāi)了相應(yīng)的戰(zhàn)略布局，國(guó)有商業(yè)銀行的壟斷優(yōu)勢(shì)將被迅速削弱直至完全消失。 面對(duì)日益激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，國(guó)有商業(yè)銀行只有迅速提高自身競(jìng)爭(zhēng)力才能在這樣開(kāi)放的競(jìng)爭(zhēng)格局中站穩(wěn)腳跟。重組、股改、上市已經(jīng)成為原四大國(guó)有銀行改革的三部曲，現(xiàn)代公司治理的理念正是伴隨著國(guó)有商業(yè)銀行的股份制改造而被引入的。國(guó)有控股商業(yè)銀行在公司治理方面取得了哪些

2、成果，還存在著哪些不足，如何進(jìn)一步提高公司治理水平，成為政府、銀行監(jiān)管部門(mén)、銀行家和學(xué)者們共同關(guān)注的問(wèn)題。筆者正是在這樣的背景下展開(kāi)相關(guān)研究的。 本文共分四章。第一章介紹了商業(yè)銀行公司治理的相關(guān)理論，為后文的研究提供了理論背景。作者認(rèn)為公司治理是解決公司由于所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)相分離而產(chǎn)生的委托—代理問(wèn)題的一系列動(dòng)態(tài)的內(nèi)、外部制度安排和具體運(yùn)作，并認(rèn)同以股東長(zhǎng)期價(jià)值最大化為中心、兼顧利益相關(guān)者利益的治理導(dǎo)向。 第二章研究了外國(guó)

3、公司治理的相關(guān)經(jīng)驗(yàn)，通過(guò)對(duì)公司治理的一些國(guó)際準(zhǔn)則和淡馬錫集團(tuán)、花旗集團(tuán)治理實(shí)踐的研究，得出產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)單一并不必然導(dǎo)致公司治理水平的低下，國(guó)有控股商業(yè)銀行公司治理的關(guān)鍵不在產(chǎn)權(quán)問(wèn)題上，只要能夠確立股東長(zhǎng)期價(jià)值最大化導(dǎo)向的公司治理目標(biāo)，建立人員精干、分工明確、準(zhǔn)則完備、獨(dú)立性強(qiáng)、執(zhí)行力強(qiáng)大的董事會(huì)，建立良好的激勵(lì)約束機(jī)制，配合良好的外部環(huán)境，國(guó)有控股商業(yè)銀行一樣可以實(shí)現(xiàn)高水平的公司治理。 第三章采取了理論和實(shí)際相結(jié)合的方法，研究了我國(guó)

4、國(guó)有控股商業(yè)銀行公司治理的組織機(jī)構(gòu)、激勵(lì)約束和外部環(huán)境現(xiàn)狀，揭示了組織機(jī)構(gòu)方面存在的董事選任機(jī)制不完善、董事會(huì)結(jié)構(gòu)不合理、監(jiān)事會(huì)作用發(fā)揮不充分、高級(jí)管理層選任機(jī)制非市場(chǎng)化、黨委在公司治理中地位比較特殊等方面的問(wèn)題；同時(shí)，通過(guò)實(shí)證對(duì)比分析，揭示了激勵(lì)約束方面存在激勵(lì)手段單調(diào)、薪酬設(shè)計(jì)不合理、高級(jí)管理層薪酬水平低、薪酬差距不明顯、員工薪酬設(shè)計(jì)單調(diào)和考核指標(biāo)體系不科學(xué)、考核程序不完備、外部環(huán)境不完善等方面的問(wèn)題。 第四章首先提出完善我

5、國(guó)國(guó)有控股商業(yè)銀行公司治理的總體思路，然后就其中的幾個(gè)關(guān)鍵問(wèn)題進(jìn)行了分析，并提出了具體的對(duì)策和建議。從總體來(lái)講，要努力提高內(nèi)部治理水平、完善外部治理環(huán)境；在加強(qiáng)董事會(huì)建設(shè)方面，要優(yōu)化董事會(huì)結(jié)構(gòu)、明確董事會(huì)職責(zé)、強(qiáng)化內(nèi)部評(píng)價(jià)和外部監(jiān)督；在完善激勵(lì)與約束機(jī)制方面，要通過(guò)靈活運(yùn)用多種激勵(lì)方式，完善薪酬激勵(lì)機(jī)制設(shè)計(jì)，強(qiáng)化激勵(lì)機(jī)制的約束功能、監(jiān)事會(huì)和內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督功能、明確內(nèi)部獎(jiǎng)懲機(jī)制來(lái)加強(qiáng)內(nèi)部約束機(jī)制；通過(guò)建立科學(xué)考核指標(biāo)體系、完善考核程序來(lái)完