銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

1、銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦法第一章總則第一條為推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平，依據(jù)境內(nèi)外有關(guān)監(jiān)管指引、本行《章程》，并借鑒國際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)做法，特制定本辦法。第二條本辦法所稱風(fēng)險(xiǎn)，是指對本行實(shí)現(xiàn)既定目標(biāo)可能產(chǎn)生影響的不確定性，這種不確定性既可能帶來損失也可能帶來收益。本辦法主要關(guān)注帶來損失的不確定性。（一）信用風(fēng)險(xiǎn)。是指因借款人或交易對手未按照約定履行義務(wù)從而使本行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。（二）市場風(fēng)險(xiǎn)。是指因市場價(jià)格（利率、匯

2、率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使本行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。（三）操作風(fēng)險(xiǎn)。是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。（四）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。是指因本行無法以合理的成本及時(shí)籌集到客戶和交易對手當(dāng)前和未來所需資金而對本行經(jīng)營所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。除上述風(fēng)險(xiǎn)外，本行還關(guān)注外部監(jiān)管部門或本行董事會(huì)要求關(guān)注的其他風(fēng)險(xiǎn)。第三條本辦法所稱全面風(fēng)險(xiǎn)管理是指本行董事會(huì)、高級(jí)

3、管理層和全行員工各自履行相應(yīng)職責(zé)，有效控制涵蓋全行各個(gè)業(yè)務(wù)層次的全部風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而為本行各項(xiàng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供合理保證的過程。第四條本行風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循以下原則：（一）收益與風(fēng)險(xiǎn)匹配制定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理決策，必須考慮承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)是在本行的風(fēng)險(xiǎn)容忍度以內(nèi)，并有預(yù)期的收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率能夠滿足股東的最低要求或符合本行的經(jīng)營目標(biāo)。（二）內(nèi)部制衡與效率兼顧本行在風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)章制度中明確界定各部門、各級(jí)機(jī)構(gòu)和各層級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的具體

4、權(quán)責(zé)，實(shí)行前中后臺(tái)職能相對分離的管理機(jī)制。各部門、境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)和全體員工之間要有效溝通與協(xié)調(diào)，優(yōu)化管理流程，不斷提高管理效率。（三）風(fēng)險(xiǎn)分散本行實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)敞口在國家、地區(qū)、行業(yè)、產(chǎn)品、期限和幣種等維度上的適度分散，防范集中風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格遵循監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，審慎核定單一客戶和關(guān)聯(lián)客戶授信額度，有效控制客戶信用風(fēng)險(xiǎn)集中度。本行實(shí)現(xiàn)市場風(fēng)險(xiǎn)敞口在國家、地區(qū)、市場、產(chǎn)品、期限和幣種等維度上的適度分散，并采用適當(dāng)?shù)姆绞綄?shí)現(xiàn)市場風(fēng)險(xiǎn)的有效分散。本行統(tǒng)一管

5、理全行的流動(dòng)性，建立分層次的流動(dòng)性儲(chǔ)備體系，確保融資渠道的多元化。（四）定量與定性結(jié)合本行著力提升風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量水平，開發(fā)與本行業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)，推廣應(yīng)用國際先進(jìn)銀行業(yè)成熟的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，實(shí)現(xiàn)定性分析和定量分析的有機(jī)結(jié)合。第十五條本行設(shè)立專門部門牽頭負(fù)責(zé)全面風(fēng)險(xiǎn)管理、信用風(fēng)險(xiǎn)管理、市場風(fēng)險(xiǎn)管理、操作風(fēng)險(xiǎn)管理和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理等，推動(dòng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)。第十六條本行各部門、各級(jí)機(jī)構(gòu)均應(yīng)在全面風(fēng)險(xiǎn)管理中承擔(dān)相應(yīng)職責(zé)，主

6、要包括：傳播本行風(fēng)險(xiǎn)管理理念，樹立全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)；明確員工在風(fēng)險(xiǎn)管理中承擔(dān)的職責(zé)等。第十七條內(nèi)部審計(jì)工作按本行《章程》規(guī)定履行其在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)，對本行風(fēng)險(xiǎn)管理的效果進(jìn)行獨(dú)立客觀的監(jiān)督、檢查、評價(jià)和報(bào)告。第三章目標(biāo)管理第十八條目標(biāo)設(shè)定是風(fēng)險(xiǎn)管理的前提。戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營目標(biāo)、報(bào)告目標(biāo)和合規(guī)目標(biāo)是實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分。本行建立目標(biāo)管理責(zé)任制，實(shí)行分工負(fù)責(zé)制和逐級(jí)負(fù)責(zé)制。第十九條戰(zhàn)略目標(biāo)與公司使命、愿景和宗旨相一致，是設(shè)定相關(guān)目標(biāo)

7、及其子目標(biāo)的導(dǎo)向。第二十條經(jīng)營目標(biāo)是本行戰(zhàn)略目標(biāo)的具體反映，關(guān)注于本行經(jīng)營活動(dòng)的有效性和效率，保證本行戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。第二十一條報(bào)告目標(biāo)應(yīng)與本行戰(zhàn)略目標(biāo)相一致，保證為董事會(huì)和高級(jí)管理層、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、投資者和客戶提供準(zhǔn)確、及時(shí)、完整的信息，本行建立包括風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度在內(nèi)的報(bào)告工作制度體系以及信息披露制度等。第二十二條合規(guī)目標(biāo)應(yīng)與本行戰(zhàn)略目標(biāo)相一致，保證本行從事的經(jīng)營管理活動(dòng)符合相關(guān)法律法規(guī)和本行規(guī)章制度，并確保支持本行經(jīng)營目標(biāo)和報(bào)告目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)

8、。第四章風(fēng)險(xiǎn)管理流程第二十三條風(fēng)險(xiǎn)管理流程是指包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)度量、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與報(bào)告等一系列風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的全過程，應(yīng)能貫徹執(zhí)行既定的戰(zhàn)略目標(biāo)，與銀行風(fēng)險(xiǎn)管理文化相匹配。第二十四條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指對影響本行各類目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的潛在事項(xiàng)或因素予以全面識(shí)別，鑒定風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)，進(jìn)行系統(tǒng)分類并查找出風(fēng)險(xiǎn)原因的過程。第二十五條風(fēng)險(xiǎn)度量是指在通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別確定風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)的基礎(chǔ)上，對影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的潛在事項(xiàng)出現(xiàn)的可能性和影響程度進(jìn)行度量的過程。風(fēng)險(xiǎn)度量通常采取