銀行票據管理辦法 (2)

1、銀行票據管理辦法銀行票據管理辦法總則第1條為了加強公司票據管理，明確管理及使用范圍，預防票據遺失、填制錯漏，現結合公司實際特制定本辦法。第2條本辦法所稱的銀行票據是指現金支票、銀行轉賬支票、銀行電匯憑證、銀行匯票申請書等銀行統(tǒng)一印制的票據。第3條銀行票據自資金專管員或出納專人保管，資金專管員或出納負責填寫支票并設登記簿及時登記支票的購入、開具、保存情況。第二則第二則支票支票第4條出納人員需要使用“現金支票“提取現金時，應填寫“現金領用單

2、“，注明用途和金額，交財務經理審批后方能使用“現金支票“提現。第5條支票由非收款人領用外出時須有“支票領用單“，并作為領用人個人借款處理，在領用人獲取發(fā)票或收據交回財務時再沖銷個人借款。領用人不準弄臟、撕毀支票，使用時不能超出限額。領用人領用支票，必須自領用起五日內報賬，報賬時要發(fā)票齊全，支票號填寫準確。如領用的支票五日內沒支付的，應及時退回財務部門。第6條對外開具支票付款時，除支付給個人的款項可以開具現金支票外，其他一律開具轉賬支票。

3、第7條嚴格控制空白支票發(fā)放。對采購急需使用空白支票，經領導審批后發(fā)放的空白支票要填寫年、月、日、用途及限額。第8條簽發(fā)支票一律記名。簽發(fā)支票時，必須用碳素墨水填寫，填齊所有項目。收款單位名稱、簽發(fā)日期、大小寫金額及用途一律不得涂改，加蓋第17條出納人員應保證“銀行承兌匯票收入備查簿“上登記的數額與實際保存的銀行承兌匯票數額相互一致。第四則第四則其他其他第18條出納人員應妥善保管和使用好領用的銀行印制票據，防止空白票據的遺失和被盜用。第1

4、9條在使用過程中，出納人員應保存好所有銀行票據的留底聯（包括因某種原因報廢的銀行票據全部聯次），以備銀行票據使用完畢繳銷時登記到“票據領用單“上。第20條出納人員需要使用“銀行轉賬支票“、“銀行電匯憑證“銀行匯票申請書“等銀行票據付款時，應嚴格遵照公司內部關于采購、預付款、費用報銷等管理制度的規(guī)定，審核付款的審批手續(xù)是否齊全、相關單據是否完整合法、金額計算是否正確，經過審核無誤后方能對外付款。第21條出納人員在辦理銀行票據付款時，除能當

5、時取得合法的、齊全的發(fā)票外，一律需要收款對方提供“收款收據“，以備日后結算、對賬使用，并要求收款對方當事人在“銀行票據“的公司留底聯次上簽署名字。第22條出納人員應將公司對外開具的“銀行承兌匯票“及時登記到“銀行承兌匯票支出備查簿“，將所有開出銀行承兌匯票的要素在“銀行承兌匯票支出備查簿“上列示清楚，并將銀行承兌匯票到期付款的記錄登記到“銀行承兌匯票支出備查簿“上。第23條其他銀行票據的管理可參照上述支票的管理進行。附則第24條本辦法自