地方政府金融監(jiān)管績(jī)效的評(píng)估與改善研究.pdf

1、金融市場(chǎng)存在的種種失靈現(xiàn)象決定了政府加強(qiáng)對(duì)金融監(jiān)管的必要性。2008年發(fā)端于美國(guó)的金融危機(jī)演變?yōu)槿蛐缘慕?jīng)濟(jì)危機(jī),問(wèn)題的根本在于政府金融監(jiān)管的缺失。在金融全球化的格局下,政府金融監(jiān)管的重要性日益凸顯,提升政府金融監(jiān)管績(jī)效、加強(qiáng)政府金融監(jiān)管績(jī)效評(píng)估體系建設(shè)顯得更加突出和重要。然而,我國(guó)政府金融監(jiān)管績(jī)效評(píng)估由于起步較晚,發(fā)展還很不成熟,對(duì)金融監(jiān)管的績(jī)效評(píng)估僅僅停留在合規(guī)性審計(jì)階段。因此，充分發(fā)揮政府績(jī)效評(píng)估的積極作用,跳出傳統(tǒng)的預(yù)算執(zhí)行和財(cái)

2、務(wù)收支審計(jì)限制，強(qiáng)化對(duì)現(xiàn)行金融監(jiān)管績(jī)效的分析和評(píng)價(jià)，既是推進(jìn)當(dāng)前金融監(jiān)管發(fā)展的內(nèi)在要求,也符合金融審計(jì)發(fā)展的長(zhǎng)期趨勢(shì)。本文通過(guò)借鑒國(guó)內(nèi)外較為成熟的政府公共部門績(jī)效評(píng)估理論和實(shí)踐,構(gòu)建了地方政府金融監(jiān)管績(jī)效評(píng)估指標(biāo)體系框架,設(shè)計(jì)了23個(gè)分類指標(biāo)和66個(gè)單項(xiàng)指標(biāo),對(duì)樣本政府金融監(jiān)管績(jī)效進(jìn)行了實(shí)證測(cè)評(píng),并有針對(duì)地提出了改善地方政府金融監(jiān)管績(jī)效的對(duì)策建議。
　　本文綜合運(yùn)用規(guī)范研究和實(shí)證研究的方法,探討了地方政府金融監(jiān)管績(jī)效評(píng)估與改善的基

3、本理論,研究了地方政府金融監(jiān)管績(jī)效評(píng)估的指標(biāo)體系與方法,提出了改進(jìn)金融監(jiān)管績(jī)效的具體對(duì)策。首先闡述了地方政府金融監(jiān)管績(jī)效評(píng)估的基礎(chǔ)理論,分析了地方政府金融監(jiān)管績(jī)效的概念,績(jī)效評(píng)估的本質(zhì)、作用和特征及其理論依據(jù)。然后對(duì)地方政府金融監(jiān)管及其績(jī)效評(píng)估現(xiàn)狀的進(jìn)行分析,梳理了地方政府金融監(jiān)管的現(xiàn)實(shí)做法以及地方政府金融監(jiān)管績(jī)效評(píng)估實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。同時(shí)在對(duì)地方政府金融監(jiān)管績(jī)效評(píng)估反思基礎(chǔ)上,構(gòu)建了地方政府金融監(jiān)管績(jī)效評(píng)估指標(biāo)體系,包括抵御風(fēng)險(xiǎn)能力指標(biāo)及外部

4、治理指標(biāo)。最后對(duì)地方政府金融監(jiān)管績(jī)效評(píng)估進(jìn)行實(shí)證研究,選擇湖南省金融辦作為樣本,運(yùn)用設(shè)計(jì)的評(píng)估指標(biāo)體系進(jìn)行實(shí)證分析,并根據(jù)績(jī)效評(píng)估結(jié)果提出地方政府金融監(jiān)管績(jī)效改善的途徑及對(duì)策建議。
　　加強(qiáng)對(duì)地方政府金融監(jiān)管績(jī)效評(píng)估與改善的研究,有助于完善地方政府績(jī)效評(píng)估理論和考核體系,從而推動(dòng)地方政府績(jī)效管理實(shí)踐的發(fā)展,有助于為深化金融監(jiān)管體制改革提供有益的參考,從而在金融全球化的格局中提升地方政府金融監(jiān)管能力。本文的主要特色與創(chuàng)新之處在于:將