部門決算分析報告提綱

1、1附件3：部門決算分析報告提綱部門決算分析報告提綱第一部分：部門（單位情況）第一部分：部門（單位情況）（一）基本情況1主要職能。2機構(gòu)人員情況。3、機構(gòu)人員當(dāng)年變動情況及原因（二）當(dāng)年取得的主要事業(yè)成效概述部門（單位）工作開展情況及主要事業(yè)成效。第二部分：收入支出預(yù)算執(zhí)行情況分析第二部分：收入支出預(yù)算執(zhí)行情況分析（一）收入支出預(yù)算安排情況包括部門（單位）收入、支出年初預(yù)算安排情況，與上年對比情況及增減變動原因，年度執(zhí)行中調(diào)整情況，調(diào)整原

2、因說明。（二）收入支出執(zhí)行情況當(dāng)年收入支出基本情況，與上年度對比情況，包括增減絕對值與幅度，增減變動主要原因（可用柱形圖或折線圖）。1、收入支出與預(yù)算對比分析（1）預(yù)、決算差異情況，可分收入、支出功能科目、分單位、分收入支出具體項目逐項對比（可列表）。3包括增減絕對值與幅度，增減變動主要原因（可用柱形圖或折線圖）。（一）資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)情況對資產(chǎn)負(fù)債具體構(gòu)體進行分析，可從占比、上下年變動等方面進行分析（可用餅圖、柱圖或折線圖），重點說明主要

3、資產(chǎn)、負(fù)債基本情況、變動情況及原因。（二）資產(chǎn)負(fù)債對比分析計算資產(chǎn)負(fù)債率，可進行連續(xù)年度的對比，分析部門（單位）資產(chǎn)負(fù)債管理中存在的問題，加強資產(chǎn)效益管理，避免潛在的資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險。第四部分：本年度部門決算等財務(wù)工作開展情況第四部分：本年度部門決算等財務(wù)工作開展情況1、本部門（單位）財務(wù)管理、決算組織、編報、審核情況。2、本部門（單位）決算公開工作、主管部門對所屬單位按規(guī)定批復(fù)決算工作開展情況。3、對部門（單位）決算管理及報表涉及的意見建