采購(gòu)付款管理制度

1、采購(gòu)付款管理制度第一章總則第一條為了加強(qiáng)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）合理采購(gòu)，保障生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，規(guī)范采購(gòu)行為，防范采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《上市規(guī)則》”）、《深圳證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》等相關(guān)法律法規(guī)，并結(jié)合公司具體情況制定本制度。第二條本制度所稱(chēng)“采購(gòu)”，是指購(gòu)買(mǎi)物資（包括購(gòu)買(mǎi)勞務(wù))及支付款項(xiàng)等相關(guān)活動(dòng)。第三條公司采購(gòu)業(yè)務(wù)應(yīng)注重防范下列風(fēng)險(xiǎn):(一)采購(gòu)計(jì)劃安排不合理，市場(chǎng)變化趨勢(shì)預(yù)測(cè)不準(zhǔn)確，造成庫(kù)存短缺

2、或積壓，導(dǎo)致企業(yè)生產(chǎn)停滯或資源浪費(fèi)；(二)供應(yīng)商選擇不當(dāng)，采購(gòu)方式不合理，招標(biāo)或定價(jià)機(jī)制不科學(xué)，授權(quán)審批不規(guī)范，導(dǎo)致采購(gòu)物資質(zhì)次價(jià)高，出現(xiàn)舞弊或遭受欺詐；(三)采購(gòu)驗(yàn)收不規(guī)范，付款審核不嚴(yán)，導(dǎo)致采購(gòu)物資，資金損失或信用受損。第四條公司通過(guò)全面梳理采購(gòu)業(yè)務(wù)流程，完善采購(gòu)業(yè)務(wù)相關(guān)管理制度，統(tǒng)籌安排采購(gòu)計(jì)劃，明確請(qǐng)購(gòu)、審批、購(gòu)買(mǎi)、驗(yàn)收、付款、采購(gòu)后評(píng)估等環(huán)節(jié)的職責(zé)和審批權(quán)限，按照規(guī)定的審批權(quán)限和程序辦理采購(gòu)業(yè)務(wù)，建立價(jià)格監(jiān)督機(jī)制，定期檢查和評(píng)

3、價(jià)采購(gòu)過(guò)程中的薄弱環(huán)節(jié)，采取有效控制措施，確保物資采購(gòu)滿足生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要。第二章采購(gòu)管理組織機(jī)構(gòu)第五條公司采購(gòu)歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)匯總物資需求信息，選擇和管理供應(yīng)商，組織確定采購(gòu)價(jià)格，訂立和管理采購(gòu)合同，控制采購(gòu)供應(yīng)過(guò)程，參與采購(gòu)驗(yàn)收及結(jié)算付(二)負(fù)責(zé)合同履約過(guò)程中的技術(shù)問(wèn)題，配合合同變更技術(shù)談判等工作；(三)負(fù)責(zé)組織物資驗(yàn)收、資產(chǎn)移交并配合項(xiàng)目決算；(四)配合物資采購(gòu)、監(jiān)造和檢驗(yàn)；(五)負(fù)責(zé)職責(zé)范圍內(nèi)的其他有關(guān)工作。第七條公司采購(gòu)管理的具體

4、目標(biāo)是：(一)確保物資采購(gòu)的質(zhì)量和及時(shí)供應(yīng)，保障公司正常運(yùn)營(yíng)；(二)控制庫(kù)存水平，降低庫(kù)存成本，減少庫(kù)存損失；(三)盡可能實(shí)現(xiàn)采購(gòu)物資的標(biāo)準(zhǔn)化；(四)發(fā)展優(yōu)質(zhì)的供應(yīng)商合作伙伴；(五)加強(qiáng)公司各部門(mén)之間的合作；(六)降低公司運(yùn)營(yíng)總成本，增強(qiáng)公司核心競(jìng)爭(zhēng)力。第八條為了實(shí)現(xiàn)采購(gòu)作業(yè)相互監(jiān)督的制衡機(jī)制，采購(gòu)組織應(yīng)貫徹不相容職務(wù)分離的原則：(一)請(qǐng)購(gòu)與審批崗位分離；(二)供應(yīng)商選擇、采購(gòu)執(zhí)行、審批崗位分離；(三)采購(gòu)業(yè)務(wù)的詢價(jià)崗位與確定供應(yīng)商崗位