財務部管理細則

1、財務部管理細則第一章、財務部部門職能：（一）負責公司財稅計劃的編制與實施；（二）負責租金、稅金、物業(yè)管理費等費用的足額收繳工作；（三）編制公司各種財務報表及帳務處理；（四）負責員工薪酬發(fā)放、出差報銷及日常帳務處理等財務管理工作；（五）負責公司外部財務環(huán)境協(xié)調(diào)處理工作。（六）商戶日常費用的收取。（七）公司庫房等購買用品的建檔記錄。第二章、財務管理制度：主要包括日?，F(xiàn)金流量的管理、收費管理、倉庫管理；（一）財務部負責公司的認證審核，總帳的設(shè)

2、置和登記及會計報表的編制、上報，并實施成本控制；（二）學習國家財政、稅收方面的方針政策，維護公司利益不受侵犯，堅持原則，秉公辦事；（三）加強經(jīng)濟核算，管好用好資金，嚴格執(zhí)行各項開支標準；（四）對財務的各個環(huán)節(jié)手續(xù)清楚，能正確處理各環(huán)節(jié)帳目。協(xié)調(diào)和督促財務部門的各項工作，認真審核各種現(xiàn)金發(fā)生事項的收付憑證，嚴格按審批權(quán)限審查各種單據(jù)，監(jiān)督控制開支范圍，不符合規(guī)定的一律不予報銷；（五）負責設(shè)置總帳帳戶，審核原始憑證，并匯總登記總帳；（六）指

3、導財務工作的開展，編制和匯總財務計劃，監(jiān)督和檢查各財務工作和制度的執(zhí)行情況；（七）認真執(zhí)行稅法，做好合理避稅工作，按規(guī)定正確及時提取各項稅金和各項款項，并按時足額上繳；（八）按照編制和匯總會計報表，做到報表及時，數(shù)字真實，內(nèi)容完整，說明清楚，為領(lǐng)導提供完整的數(shù)據(jù)資料，并按月、季、年寫出財務分析，進一步挖（一）費用報銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期、商品名稱、單價、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財務專用章。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實填寫發(fā)票所有

4、內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及未蓋有財政監(jiān)制章的收據(jù)一律不予報銷；（二）報銷費用時必須填寫“費用報銷單”，所有單據(jù)要按性質(zhì)（如差旅費、招待費、辦公費用）分類、分次、分頁粘貼填制；差旅費必須分次、按出差地點分開填列，并計算好出差天數(shù)，住宿、伙食補助和市內(nèi)交通費在限額內(nèi)填報。所有報銷單據(jù)的張數(shù)和合計金額必須準確無誤填寫，粘貼要求整齊、美觀；（三）報銷程序：經(jīng)辦人→財務部審核→主管部長→總經(jīng)理審批→財務部結(jié)算；（四）公司除正常費用開支

5、外，其余各項支出必須事先提出計劃，按支出審批權(quán)限批準后，在計劃范圍內(nèi)列支；（五）辦公用品的購置：由各部門根據(jù)需要，編制計劃報財務部審核匯總，按審批權(quán)限批準后，由采購人員按計劃統(tǒng)一購買，并建立實物帳，詳細登記辦公用品的進、出情況。領(lǐng)用時，須填制物品領(lǐng)用單，經(jīng)分管領(lǐng)導批準；（六）各部門在開支業(yè)務招待費之前，需事先經(jīng)公司總經(jīng)理批準。否則，財務部不予報銷；（七）公司員工外出辦事，原則上不能乘坐出租車。若確因工作需要須乘坐出租車，要事先請示公司分