各類費用報銷流程

1、第四章、費用報銷流程第四章、費用報銷流程一、一、報銷流程及規(guī)范報銷流程及規(guī)范(一)報銷流程：經(jīng)手人、證明或驗收、審批人、審核。(二)經(jīng)手人必須為公司內(nèi)部員工申請費用本人，部門負責人為證明人及驗收人，審核為財務(wù)，審批人為單位負責人。簽字完畢后出納方可付款（特殊情況除外）。(三)“單位”為費用申報人所在部門?！澳暝氯铡睘橘M用發(fā)生日。例如費用發(fā)生為2011年4月5日，但是報銷時間為2011年4月11日，“年月日”必須寫為2011年4月11日。

2、“第號”為財務(wù)出納編寫自己的出納日報表的順序號?！罢焙喢鞫笠⒚鲿r間，地點，人物，事件?！叭嗣駧糯髮憽?、“￥”為經(jīng)手人書寫金額?！案絾螕?jù)張數(shù)”為會計人員填寫?！邦I(lǐng)款人簽章”供應(yīng)商費用由供應(yīng)商本人簽字，經(jīng)手人費用由經(jīng)手人簽字?，F(xiàn)公司通過打款形式支付款項，出納可打印銀行劃款憑證作為附件粘貼到報銷單后二、二、各項費用及報銷規(guī)范各項費用及報銷規(guī)范各項費用如下：1.差旅費2.公司的電話費、水電費、福利費3.行政日常采購4.特殊采購（含固定資產(chǎn)

3、）5.房租費6.廣告費7.退各類保證金及押金8.交通費9.企業(yè)合作項目執(zhí)行費10.學生端項目費11.業(yè)務(wù)招待費12.離職工資13.借款單(一)差旅費1.報銷差旅費必須憑機（車）票原件，2.填（差旅）費用報銷單報銷；3.如果票據(jù)遺失，外找等額的交通發(fā)票，附上明細，經(jīng)相關(guān)負責人書面簽字同意后方可審核報銷；4.員工超標準乘坐交通工具自己承擔超支部分費用；5.付款時，經(jīng)手人、證明驗收、審批人、審核簽字齊全。(二)電話費、水電費、福利費1.座機費

4、1)正規(guī)的發(fā)票；2.（交通）費用報銷單，注明：報銷路線和金額3.付款時，經(jīng)手人、證明驗收、審批人、審核簽字齊全。4.另加班打的費需要行政人事部為證明驗收簽字(九)企業(yè)合作項目執(zhí)行費1.包含項目執(zhí)行過程中的場地費、租車費、業(yè)務(wù)招待費、差旅費、老師課酬費、學生報酬費、以及購買零散辦公用品的費用等2.正規(guī)發(fā)票3.（項目執(zhí)行）費用報銷單，注明：單位、各費用使用明細(如附：預(yù)算表:）、項目名稱、金額4.付款時，經(jīng)手人、證明驗收、審批人、審核簽字齊

5、全。項目部制作費用統(tǒng)計表，報銷單寫成“（項目）費用報銷單”附：結(jié)算表:報價預(yù)算實際服務(wù)項目服務(wù)內(nèi)容單價單位數(shù)量金額單價單位數(shù)量費用單價單位數(shù)量費用物料備份合計(十)學生端項目執(zhí)行費1.包含項目執(zhí)行過程中的場地費、租車費、差旅費、購買零散辦公用品費、講師課酬費等2.正規(guī)發(fā)票3.（項目執(zhí)行）費用報銷單，注明：單位、各費用使用明細(如附：預(yù)算表:）、項目名稱、金額4.付款時，經(jīng)手人、證明驗收、審批人、審核簽字齊全。項目部制作費用統(tǒng)計表，報銷單

6、寫成“（項目）費用報銷單”附：結(jié)算表:報價預(yù)算實際服務(wù)項目服務(wù)內(nèi)容單價單位數(shù)量金額單價單位數(shù)量費用單價單位數(shù)量費用物料備份合計(十一)業(yè)務(wù)招待費1.正規(guī)發(fā)票2.（業(yè)務(wù)招待）費用報銷單，注明：單位、客戶公司名稱、宴請人職位及姓名、金額3.付款時，經(jīng)手人、證明驗收、審批人、審核簽字齊全。4.另：如果是購買禮品，超市發(fā)票內(nèi)容寫的是“辦公用品”或者“日用品”或者“勞保用品”（餐飲業(yè)發(fā)票另外）(十二)離職工資行政出據(jù)的完整的辭職手續(xù)，需要按正常的